第09章 合同核算管理.pdfVIP

中国石化会计集中核算项目 合同核算管理模块用户操作手册 中国石化会计集中核算系统 操作手册 合同核算管理模块 第1 页 / 共31 页 中国石化会计集中核算项目 合同核算管理模块用户操作手册 第九章 合同核算管理 9.1.合同核算管理 基于集团公司和企业对合同核算管理的客观需要，开发合同核算管理功能，用于合同信 息收集和合同数据的追踪、控制管理。当合同启用后，通过建立合同与相关科目的关联，在 凭证录入的同时完成对施工工程、应收应付等收付款情况的关联处理，在总账系统处理收付 款业务时，系统即要求必需输入合同，并且按合同标的额及收付金额、履约金额来控制合同 执行情况； 9.1.1. 配置管理 合同核算管理模块的配置管理主要包括以下内容： l 合同启用设置 l 合同类型字典维护 l 合同项目字典维护 l 款项类别维护 9.1.1.1. 合同启用设置 1. 功能描述 该功能用于定义哪些科目需要处理合同信息等内容。合同启用设置是分会计年度和核算 主体来进行设置的。 2. 菜单路径 编码管理系统集 核算配置管理合同核算配置管理合同启用设置 3. 操作步骤 执行该功能后，进入合同启用设置窗口。如下图所示： 第2 页 / 共31 页 中国石化会计集中核算项目 合同核算管理模块用户操作手册 图9.1. 设置内容包括：会计年度、核算主体、科目、记账方向、履约方向； 设置完成后，点【保存】按钮即可； 4. 屏幕解释 项目 说明 范例 会计年度 设置系统启用年度，系统默认为当前年度； 如：2010 ； 设置启用系统的核算主体，系统默认为当前登 如：1000300050300005 核算主体 录的核算主体； 机械化工程分公司； 科目 定义关联合同核算管理系统的科目； 如：2121010000 应付账款； 记账方向 设置合同科目的记账方向； 履约方向 设置合同科目的履约方向； 5. 备注 l 合同启用，一般都在系统初始化或者年初的时候进行的。系统初始化或者年初的时候， 可以对合同启用进行设置，包括启用和取消启用设置。 如果是其他时间想对项目启用进行设置，则需要考虑以下情况： 如果合同科目已经生成过凭证，则在一个会计年度内不允许取消已经启用的相应设置； 如果科目在设置的会计年度内没有数据，则可以启用合同设置，否则不能启用合同设置； l 只要在“合同启用设置” 出现的科目，在录入凭证时均要输入相关的合同信息，以便 对各相关合同进行跟踪查询；当该科目出现在相应的记账方向（或者履约方向）上时（并 且该合同为控制合同），系统将通过合同的标的额必须大于合同的收付金额 （或者履约 金额）这一限制条件，实现对合同的跟踪控制； 第3 页 / 共31 页 中国石化会计集中核算项目 合同核算管理模块用户操作手册 9.1.1.2. 合同类型字典维护 1. 功能描述 该功能用于定义合同类型，如采购合同、销售合同等； 2. 菜单路径 编码管理系统集 核算配置管理合同核算配置管理合同类型字典维护 3. 操作步骤 执行该功能后，进入合同类型维护窗口。如下图所示： 图9.2. 查询内容包括：合同类型编号、合同类型名称、合同类型； 4. 屏幕解释 项目