2015年荐《山东省上市公司内部控制实施现状及存在问题》.docVIP

《山东省上市公司内部控制实施现状及存在问题》 调研问卷 尊敬的先生/女士： 您好！非常感谢您在百忙之中抽出时间来阅读和完成这份问卷。本次调研旨在分析我省上市公司内部控制的实施情况及存在的主要问题，以便为《企业内部控制规范》的顺利实施及监管层和相关理论研究者提供参考。 本次调研内容不涉及贵公司的商业机密，所获信息仅供管理参考，不用于任何商业目的，并承诺绝对保密。所有题项的选择均无对错之分，请您选择您认为最接近于事实的答案，您所提供的信息对本研究的结论非常重要。 需要重点指出的是，在下列所有需要赋分的题项中，5分表示程度最高，依次下降，1分表示程度最低。 仔细填写本问卷需要占用您一定的宝贵时间，请您协助完成。如贵公司需要或者正在进行本方面的研究或者实践工作，本研究团队很愿意与您交流并分享研究成果！并留下您的邮箱或者有效联系方式：＿＿＿＿＿＿。再次感谢您的合作与支持！ 第一部分 上市公司基本资料 （请您填写或选择；相关数据以2010年为基准） 公司名称 注册资本 注册时间 所属板块 ①沪市主板公司 ②深市主板公司 ③深市中小板公司 ④深市创业板公司 您所在部门 ①生产部门 ②销售部门 ③人力资源部门 ④财务部门 ⑤其它部门，请填写（ ） 您的职务 ①基层管理人员 ②中层管理人员 ③高层管理人员 公司性质 所属行业制造 涉及产业 ①集中于单一产业 ②相关度高的多个产业 ③相关度低的多个产业 ④不相关的多个产业 资产总额 ①1亿元以下 ②1～5亿元 ③5～10亿元 ④10～30亿元 ⑤30亿元以上 年销售额 ①1亿元以下 ②1～5亿元 ③5～10亿元 ④10～30亿元 ⑤30亿元以上 员工人数 是否属于 企业集团 ①是 ②否 全资及控股 子公司数目 ①5个以下 ②5—10 ③10—20 ④20—50 ⑤50以上 第二部分 上市公司内部控制体系的现状调研 本部分问卷是本次调研的主体内容，旨在全面、系统地描述现阶段我省上市公司内部控制体系的现状。 一、上市公司现行内部控制体系的建立和执行情况 1、贵公司内部控制系统的建立情况： A.有健全的成文制度 B.有详细的成文制度，但不健全 C.有较基本的成文制度 D. 有一些简单的成文制度 E.基本上没有成文制度 其完备性程度如何：（1 2 3 4 5） 2、贵公司具体负责企业内部控制体系建设的职能部门是： A.财务部 B.总经理 C.内部审计部门 D.新设内控部门 E.不清楚 F.其他部门，请填写（ ） 3、内部控制系统对贵公司经营管理的重要性程度： （1 2 3 4 5） 4、贵公司内部控制系统能否贯穿于决策、执行和监督的全过程，并覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项？ （1 2 3 4 5） 5. 贵公司内部控制系统能否在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。 具体内容 1 2 3 4 5 控制环境 企业文化 公司存在正式健全的员工行为守则 公司定期让所有员工确认、了解上述行为守则 公司对于违反企业员工行为守则和相关管理制度的员工给予处分 公司对爱岗敬业、诚实守信的员工给予了鼓励和奖励 管理层和高管人员在《企业员工守则》的执行方面起到的表率作用 公司的薪酬和晋升并非仅仅依据短期业绩，还要考虑诚信和道德价值观 公司有专人回答关于行为守则中的问题并定期修改更新 治理结构 董事会独立于管理层，能够对管理层的计划决策提出探究性的问题 董事会下设了审计委员会、薪酬委员会等基本委员会 董事具备足够的知识、行业经验以及时间来有效地履职 公司财务总监、总会计师或内部审计师每个季度至少与外部审计师会谈一次 审计委员会每年审核内部和外部审计师的活动范围 定期向董事会提供企业重要信息（例如财务报表、重大合同或谈判等） 公司出现重大问题，及时向董事