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第3章 总账系统日常会计处理 第一节 填制凭证 第二节 维护凭证 第三节 审核凭证 第四节 输出凭证 第五节 记账 第六节 输出账簿 登记账簿过程处于全自动状态, 一般不需要人工操作。 在记账过程中, 不得中断退出。如果在记账前发生中断，可直接记账; 如果在正在登记过程中发生中断，须先调用恢复记账前状态功能, 然后再记账。 记账属于成批数据处理, 记多次账不受限制。但为了每天打印日记账, 每天至少应在当天业务输入完后记一次账。记完账后的凭证不能在“填制凭证”功能中查询，只能在“查询凭证”功能中查询。 五、记账处理过程 第五节 记 帐 【例3.11】将蓝梦公司2004年1月份已审核通过的记账凭证，进行记账处理。 五、记账处理过程 第五节 记 帐 操作：执行“凭证”｜“记账”命令，打开“记账——选择本次记账范围”对话框。 操作：执行“凭证”｜“记账”命令，打开“记账——选择本次记账范围”对话框。 操作：输入要进行记账的凭证范围。例如，在记款凭证的“记账范围”文本输入框中，输入“1-7”。如果不选，系统自动默认为所有凭证。 操作：单击“下一步”按钮，打开“记账——记账报告”对话框。 操作：如果需要打印记账报告，可单击“打印”按钮。 操作：单击“下一步”按钮，进入“记账——记账”对话框。 操作：单击“记账”按钮，打开“期初试算平衡表”对话框。 操作：单击“确认”按钮，系统开始登记有关的总账和明细账、辅助账。登记完毕后，出现“记账完毕！”提示框。 操作：单击“确定”按钮，记账完毕。 输出账簿 明细账 总账和科目发生额与余额表 账簿查询工具 第六节 输出帐簿 一、账簿查询工具 账簿查询工具可将企业常用的查询条件加以保存，以便在下次查询时可直接调用查询。以明细账为例，如果要查询生产成本科目的月份明细账，则需进行以下操作：选择“明细账”选项，选择原材料科目下的起始科目和终止科目，选择“包含未记账凭证”的选项，选择“确定”功能。如果将这些查询条件保存成名为“原材料明细账”的“我的账簿”，那么，每次查询该科目明细账时只需选择“我的账簿”，然后再选中该账簿双击或选择“确定”功能即可。 【例3.12】在“我的账簿”中增加查询原材料账簿。 第六节 输出帐簿 操作：执行“账表”｜“科目账”｜“明细账”命令，打开“明细账查询条件”对话框。 操作：执行“账表”｜“科目账”｜“明细账”命令，打开“明细账查询条件”对话框。 操作：执行“账表”｜“科目账”｜“明细账”命令，打开“明细账查询条件”对话框。 操作：单击“月份综合明细账”单选按钮。 操作：在“科目”文本框的下拉列表中选择“1211 原材料”。 操作：在“科目”文本框的下拉列表中选择“1211 原材料”。 操作：在“科目”文本框的下拉列表中选择“1211 原材料”。 操作：选中“包含未记账凭证”复选框。 操作：在“明细账查询条件”对话框左侧的输入框，单击“增加”按钮，打开“我的账簿”对话框。 操作：在“请输入我的账簿名称”文本框中输入“原材料明细账”，单击“确定”按钮，保存。 操作：在“请输入我的账簿名称”文本框中输入“原材料明细账”，单击“确定”按钮，保存。 操作：单击“取消”按钮，退出。 二、总账和科目发生额与余额表 三、网络课程制作特色 1.总账查询 总账查询功能不但可以输出各总账科目的年初余额、各月发生额合计和月末余额，而且还可输出明细科目的年初余额、各月发生额合计和月末余额。在输出总账时先要输入查询条件，也可将查询条件保存在“我的账簿”目录下，或直接调用“我的账簿” 目录下的查询条件，按此条件或对查询条件进行必要的修改后，按设定的查询条件显示或打印账簿。 【例3.13】查询蓝梦公司“1001 现金”科目总账。 第六节 输出帐簿 操作：执行“账表”｜“科目账”｜“总账”命令，打开“总账查询条件”对话框。 操作：在“科目”文本框中，输入科目范围“1001”。 操作：单击“级次”文本框的微调按钮，选择“1”-“1”。 操作：单击“确认”按钮，显示查询结果。 操作：查询完毕后，单击“退出”按钮，返回。 二、总账和科目发生额与余额表 三、网络课程制作特色 2.科目发生额与余额表查询 科目发生额与余额表查询功能用于查询统计各级科目的本期发生额、累计发生额和余额等。传统的总账，是以总账科目分页设账，而余额表则可输出某月或某几个月的所有总账科目或明细科目的期初余额、本期发生额、累计发生额、期末余额，在实行计算机记账后，建议采用余额表代替总账。科目发生额与余额汇总有两种方式，一种方式是按月汇总（见表3-1）；另一种方式是按条件定义汇总。 第六节 输