用友管理软件的总账系统.pptVIP

* * * * * * * * * * * * * * * * * 1．对账 对账是对账簿数据进行核对，以检查记账是否正确，以及账簿是否平衡。它主要是通过核对总账与明细账、总账与辅助账数据来完成账账核对。为了保证账证相符、账账相符，应经常使用“对账”功能进行对账，至少一个月一次，一般可在月末结账前进行。 在对账功能中，可以按Ctrl+H激活恢复记账前功能。 * 对账 1 2 3 4 5 6 * 2．结账 　 结账指每月月末计算和结转各账簿的本期发生额和期末余额，并终止本期的账务处理工作的过程。结账只能每月进行一次，要正确地完成结账工作必须符合系统对结账工作的要求。 结账只能由有结账权限的人进行。 本月还有未记账凭证时，不能结账。 结账必须按月连续进行，上月未结账，本月也不能结账，但可以填制、审核凭证。 若总账与明细账对账不符，不能结账。 * 结账(结账) 1 2 3 4 5 6 * 如果与其他联合使用，其他子系统未全部结账，本系统不能结账。 已结账月份不能再填制凭证。 结账前，要进行数据备份。在结账的过程中,可以单击“取消”按钮取消正在进行的结账操作。 取消结账功能键为：Ctrl+Shift+F6。 注意 * 6.5.4总账—逆操作 取消结账 取消记账 取消审核、出纳签字 修改凭证 激活恢复记账前状态 恢复记账前状态 * 1 2 3 按CTRL-SHIFT-F6键 4 5 结账(取消结账) * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 凭证管理——出纳签字（更换操作员） 1 2 3 * 凭证管理——出纳签字（出纳签字） 1 2 3 4 5 * 6.4.2 银行对账 银行对账是货币资金管理的主要内容，是企业出纳员的最基本的工作之一。为了能够准确掌握银行存款的实际金额，了解实际可以动用的货币资金数额，防止记账发生差错，企业必须定期将银行存款日记账与银行出具的对账单进行核对，并编制银行存款余额调节表。 银行对账一般通过以下几个步骤完成：录入银行对账期初、录入银行对账单、银行对账、编制余额调节表和核销已达账。 * 1. 录入银行对账期初数据 第一次使用银行对账功能前，系统要求录入日记账及对账单未达账项，在开始使用银行对账之后不再使用。 在录入完单位日记账、银行对账单期初未达账项后，请不要随意调整启用日期，尤其是向前调，这样可能会造成启用日期后的期初数不能再参与对账。 * 银行对账(输入银行对账起初期初数据） 1 2 3 4 5 6 7 8 9 * 2. 录入银行对账单 要实现计算机自动进行银行对账，在每月月末对账前，必须将银行开出的银行对账单输入计算机，存入“对账单文件”。 输入每笔经济业务的金额后，单击Enter键后，系统自动计算出该日的银行存款余额。 若企业在多家银行开户，对账单应与其对应账号所对应的银行存款下的末级科目一致。 注意 * 1 2 3 4 5 6 银行对账(输入银行对账单） * 3.自动对账 银行对账采用自动对账与手工对账相结合的方式。自动对账是计算机根据对账依据自动进行核对、勾销，对账依据由用户根据需要选择。 对账条件中的方向、金额相同是必选条件。 对账截止日期可输可不输。 对于已达账项，系统自动在银行存款日记账和银行对账单双方的“两清”栏打上圆圈标志，其所处行背景色变为绿色。 * 银行对账(银行对账——自动对账） 1 2 3 4 5 6 * 4. 手工对账 由于系统中的银行未达账项是通过凭证处理自动形成的， 期间有人工录入过程，可能存在有关项目内容输入不规范或不全面的情况，从而造成无法实现全面自动对账，此时可以采用系统提供的手工对账功能。 * 5.?编制余额调节表 对账完成后，系统自动整理汇总未达账和已达账，生成银行存款余额调节表。 此余额调节表截止到对账截止日期的余额调节表，若无对账截止日期，则为最新余额调节表。 注意 * 银行对账(输出余额调节表） 1 2 3 4 * 6.? 核销已达账 在总账系统中，用于银行对账的银行日记账和银行对账单的数据是会计核算和财务管理的辅助数据。正确对账后，已达账项数据已无保留价值，因此，通过上述对账的结果和对账明细情况的查询，确信对账准确后，可以通过核销已达账功能核销用于对账的银行日记账和银行对账单的已达账项。 * 6.4.3 日记账查询 日记账是指现金和银行存款日记账。在日常业务处理过程中，通过记账功能就能直接完成日记账的记账操作。日记账的作用