流动资金贷款需求量的测算参考,以此为准.docVIP

流动资金贷款需求量的测算参考资金资金＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）/周转次数 其中：周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数－) 周转天数=360/周转次数账款周转次数＝/平均账款账款周转次数＝/平均账款周转次数账款周转次数账款账款周转次数账款资金－－－ 新增流动资金贷款额度=营运资金量－借款人自有资金－现有流动资金贷款－其他渠道提供的营运资金 公式中“其他渠道提供的营运资金”包括发行债券、融资租赁、股东借款、吸收直接投资、发行股票、商业信用、财政拨款、非银行金融机构融资等可用于借款人日常经营生产的其他融资。 公式中“借款人自有资金”是指未分配利润、当期净利润与折旧之和，扣除资本性支出、股利支付、到期的银行借款和其他借款后，可用于弥补营运资金缺口的资金。 举例： XX企业向银行申请流动资金贷款，银行需测算该企业的流动资金贷款合理需求量。企业部分财务数据如表1所示。 其他资料： 1、贷款申请年度的企业销售收入总额为10亿元，销售成本为7亿元，销售利润率约为30%; 2、企业当年净利润为7000万元，计划分红2100万元； 3、企业预计第二年的销售收入年增长率为20%； 4、企业未分配利润中用于营运资金周转的部分2000万元； 5、企业股东投资中用于