我国商业银行操作风险管理问题与对策.pdfVIP

金融/ 投资 CCCCCCCCCCCCCCCCCCCCCCCCOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOO OOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOPPPPPPPPPPPPPPPPPPPPPPPPEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEERRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRRAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAATTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTTT IIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVVEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEE EEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEECCCCCCCCCCCCCCCCCCCCCCCCOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOONNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOOMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMYYYYYYYYYYYYYYYYYYYYYYYY SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSCCCCCCCCCCCCCCCCCCCCCCCC IIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEENNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNNCCCCCCCCCCCCCCCCCCCCCCCCEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEE 我国商业银行操作风险管理问题与对策 □文/ 程修森 提要 本文首先简介商业银行操作 素引起的操作风险包括操作失误、违法行 门。 风险的定义和特征，在此基础上对操作风 为、违反用工法、关键人员流失等情况；系 （三）不对称性。操作风险是非盈利 险问题进行分析，最后提出我国商业银行 统因素引起的操作风险主要是系统失灵 的，不同于信用风险和市场风险存在着风 应对操作风险的若干策略。 和系统漏洞；而外部事件引起的操作风险 险与报酬的一一映射关系，是一种纯粹的 主要是外部欺诈、突发事件及银行经营环 风险，所以其引起的损失在很多情况下与 关键词：商业银行；操作风险；内部控制 境的不利变化等情况。 回报之间的关系不对称。 中图分类号：F83 文献标识码：A 二、操作风险的特征 （四）人为性。绝大多数的操作风险可 操作风险是银行业最古老的风险之 相对于信用风险和市场风险，操作风 以归结于有意或无意、来自商业银行内部 一，而且随着银行规模和业务范围的不断 险具有的特征包括： 或外部的人力操作失误，只要与人相关的 扩大，操作风险在总风险中所占的比重越 （一）内部性。操作风险中的风险因素 业务，都存在操作风险。 来越大，所以进一步加强我国商业银行操 很大比例上来源于银行的业务操作，大多 三、我国商业银行操作风险成因 作风险监管有其必要性和紧迫性。 为银行在可控范围内的内生风险，只要银 （一）风险管理文化缺失。从我国商业 一、操作风险的定义 行业务的存在，操作风险就不会消失，而 银行的管理实践来看，风险管理意识薄 巴塞尔委员会的风险管理小组将操 信用风险和市场风险更多的是一种外生 弱，并且员工风险意识不强。商业银行管 作风险定义为：由于内部操作流程不完 风险。 理人员将工作重点放在业务经营上，而没 善、人为过失、系统故障或外部突发事件 （二）普遍性。操作风险普遍存在于商 有将风险管理的重要性摆在应有的突出 等因素造成损失的风险。并且还补充说 业银行业务和管理的各个方面，既包括发 地位。即使认识到风险的存在，在风险管 明：为了进行第一支柱下的有关资本金分 生频率高但损失