过程绘制说明---内部财务审计流程图.docVIP

1、内部财务审计流程图 （其他权力） 依据：《会计法》、《审计法》 咨询电话：0514-7862408 2、对党员干部违反党纪的行为进行调查、处理流程图 （其他权力） 案件检查： 案件审理： 咨询电话：0514-7963391 3、工程监察流程图 （其他权力） 咨询电话：0514-7862405 4、来信来访的调查、处理流程图（其他权力） 咨询电话：0514-7963391 5、领导干部重大事项报告 （其他权力） 咨询电话：0514-7963391 大量管理资料下载 投诉电话：0514-7963391 计划财务科根据要求或计划确定审计事项。 计划财务科通知被审计单位审计事项及审计时间。 审计人员检查被审计单位有关财务资料，如：帐册、凭证、报表以及与审计事项相关文件。 审计人员向相关单位和个人调查询问相关事项。 审计人员实地检查被审计单位现金、实物、有价证券。 审计人员实施审计后，对违反规定的财务收支行为，应当给予处理的，审计人员在职权范围内提出处理意见，并提出初步审计报告。 审计人员就初步审计报告征求被审计单位要求。 被审计单位在接到初步审计报告后，将意见反馈给审计人员。 计划财务科提出最终审计报告，并将审计报告送主管部门和被审计单位。 人民来信（来访）、司法机关有关法律文书、领导交办事项等线索的受理 初步核实呈批 （初核方案） 分管领导批准 初步核实报告 初步核实 立　案　呈　批 经分管领导签批后报请区纪委予以结案 发出立案决定书 立案告知 有关单位及人员 当事人写出检查书 触犯刑律的，移送司法机关处理 装　　卷　　归　　档 向被调查人和所在单位说明情况 经调查不予以处分或不需处分的 立案调查 移送审理并作好备案工作 销　案　呈　批 报经区纪委销案 调　　查　　报　　告 错误事实见面 装卷归档 经局纪委会议研究决定立案 调查组提出一般调查结案建议 调查小组提出调查处理意见 主管领导签署意见 发案件审理谈话（含助辩）通知书 局党委、纪委对助辩 委托书审核并发通知书 填写党纪案件助辩委托书 需　聘　请　助　辩 开除党籍以下处分的，材料装卷归档 开除党籍处分的， 材料上报区纪委 向当事人宣布处分决定并填写送达回执 在干部管理权限内，由局党委或纪委会议讨论并批复 局党委会议讨论并向区纪委请示，上报检查材料 向当事人发权利告知书及聘请助辩告知 对违纪党员审理谈话 不需聘请助辩 审理报告 召开支部大会研究处理意见，并向局请示处理意见　　 应予开除党籍以下处分 应予开除党籍处分 由最低级有公章党组织下发处分决定 区纪委批复 填写处分执行情况报告表及结案报告表 案件检查小组移送审理资料 工程建设方(承建方)向局监察室告知工程基本情况 预算在50万元以上的工程 预算在30~50万元的工程 预算在30万元以下的工程 进入区招投标服务中心，监察室参与监督 采用邀请招标（邀请投标单位不少于三家）或竞争性谈判的方式确定施工单位，监察室参与监督 工程建设单位或承建单位在施工或承包合同签订后，5日内填写《工程建设项目备案表》，报局监察室备案 监察室对工程建设中各类手序办理情况进行检查 工程阶段性验收监查 监督竣工验收工作，并检查工程资料及工程款拨复情况是否符合《工程承建管理规定》 直接接收 上级转办 领导交办 阅 信 接 访 登 记 阅 批 自 办 调 查 研究处理 落实情况 回信回访 结 案 归 档 向 上 转 平 行 转 复信告知 复信告知 暂 存 报结果 报情况 报回音 监察室 对象：各直属事业单位、各水利站、机关各科室副职以上领导 报告内容： 1、本人、配偶及子女营建、买卖、出租和装修住房（含门面房）。 2、本人参与操办的本人及近亲属婚丧喜庆事宜。 3、本人结（离）婚。4、配偶、子女出国（境）定居和留学。 5、本人办理因私出国（境）护照，因私出国（境）和境外活动。 6、本人节假日或公休假到外埠旅游或活动。 7、配偶、子女受到执法、执纪机关立案查处。 8、本人配偶、子女在与水利优势项目无关的企业（公司）参股。 9、本人、配偶购买汔车。 向部门领导报告 获批后，填写《邗江区水利农机局中层干部个人重大事项报告表》 水利农机局监察室备案 监督电话：7963391