侨光科技大学 内部控制制度.doc

僑光科技大學 內部控制制度 單 位 編修日期 工作項目 文件編號 承辦人姓名 職 稱 代理人姓名 工 作 量 流程圖 如附件。 作業程序 規劃下學期各項作業時程，公告週知。 開放申請時間給學生上線申請。 減免申請書蓋章及相關證明文件繳交，文件不符通知補交。 學生申請資格審查，不符者退件。 依出納組提供本學期學雜費收費標準，計算可減免金額（參照教育部減免標準表）。 學雜費減免第一階段預扣申請 辦理時間：每學期第10~13週 彙整申請合格學生名單。 於第15週寄送檔案（學號、姓名、減免金額）至出納組，直接於註冊單上扣除減免金額。 核對前一學期第10週至本學期核銷時休、退學及轉系、未註冊名單，如有誤則修正減免金額後製作粘存單供會計室核帳；若無直接製作粘存單供會計室核帳。 學雜費減免第二階段特殊申請 辦理時間：每學期開學前1週~開學第1週 辦理對象及對象：補支：於預扣申請未辦理者於此階段補辦理(需先繳交/貸款全額學費，再辦理退費 /減貸)預扣：因證明核發導致來不及於第一段辦理者，於本階段持相關證明辦理預扣。 彙整申請合格學生名單。 於開學一個月內，完成核銷手續後，請出納組退還減免金額。 名單上傳至「學生助學措施系統整合平台」 匯出名單。依教育部範本，逐一核對各身份上傳資料並依規定位元及格式排列後上傳。 上傳所需資料： 身心障礙人士子女：流水號、學生身份證字號、學生姓名、學號、學制、部別、年級、減免身份代碼、減免金額、學生關係人１身分字號、學生關係人2身分字號、學生關係人１身分別、學生關係人2身分別、學生關係人3身分字號、學生關係人3身分別、關係總人數。其他減免身份：流水號、學生身份證字號、學生生日年月日、學生姓名、學號、學制、部別、年級、減免身份代碼、減免金額。 身心障礙人士子女上傳後，由教育部代轉至財稅中心查核是否年收入符合低於220萬；如查核未通過，則取消減免申請資格。 與會計室對帳 各階段申請減免金額彙整製表，送至會計室。 會計室核對後如有誤，逐一核對傳票並找出不符明細並修正。 提報教育部 每年作業時間點：依教育部來文 至教育部系統列印報表核章完畢後留存。 「申請各類學生減免學雜補助款一覽表」一覽表份數為報部兩份，業務承辦存查一份，共製作三份一覽表。 依行政流程以稿代簽用印後函送教育部完成申請補助。 控制及稽核重點 軍公教遺族子女(公或半公費、給卹期滿)第一次申請需函送私立大學校院各類學生就學優待申請表、軍公教遺族子女就學優待申請書、戶藉騰本、有效期間之證書至教育部，一式二份（學校存一份，一分呈主管教育行政機關核定。） 學生轉學、休學、退學、開除學籍者，當學期已減免之費用，不予追繳。重讀、複學或再行入學時，休學、退學前所就讀之相當學期、年級已享受減免之費用，不得重複減免 (各身份規定詳見減免辦法) 。 軍公教遺族子女給卹期滿軍公教遺族子女原住民學生三個身份之學生，僅入學新生、轉學生、復學生需提出申請，舊生部份由系統直接抄錄上學期資料，不需再次提出申請。 使用表單 領據 私立大學校院各類學生就學優待申請表 軍公教遺族子女就學優待申請書 粘存單 參考法規 備註  僑光科技大學 內部控制制度 單 位 學生事務處-生活輔導組 編修日期 102.9.23 工作項目 學雜費減免 文件編號 學務處-8-2-生輔組 流程圖