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八、纳税报表 附件1-1 中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类，2014年版) 税款所属时间：2014-01-01至2014-12-31 纳税人识别号： 纳税人名称： 金额单位：人民币元(列至角分) 谨声明：此纳税申报表根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、有关税收政策以及国家统一会计制度的规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。 法定代表人（签字）： 年 月 日 纳税人公章 ： 代理申报中介机构公章： 主管税务机关受理专用章： 会计主管： 经办人： 受理人： 经办人执业证件号码： 填表日期： 年 月 日 代理申报日期： 年 月 日 受理日期： 年 月 日 国家税务总局监制 注：①申报《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类，2014年版)》须提供附件1-1、附件1-2两张表格； ②附件1-1仅要求纳税人加盖公章和法定代表人签字，未加盖纳税人公章或法定代表人签字的，其企业所得税为零。 附件1-2 中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类) 行次 类别 项目 金额 1 利 润 总 额 计 算 一、营业收入(填写A101010\101020\103000) 2 减：营业成本(填写A102010\102020\103000) 3 营业税金及附加 4 销售费用(填写A104000) 5 管理费用(填写A104000) 6 财务费用(填写A104000) 7 资产减值损失 8 加：公允价值变动收益 9 投资收益 10 二、营业利润(1-2-3-4-5-6-7+8+9) 11 加：营业外收入(填写A101010\101020\103000) 12 减：营业外支出(填写A102010\102020\103000) 13 三、利润总额(10+11-12) 14 应 纳 税 所 得 额 计 算 减：境外所得（填写A108010） 15 加：纳税调整增加额(填写A105000) 16 减：纳税调整减少额(填写A105000) 17 减：免税、减计收入及加计扣除（填写A107010） 18 加;境外应税所得抵减境内亏损（填写A108000） 19 四：纳税调整后所得（13-14+15-16-17+18） 20 减：所得减免（填写A107020） 21 减：抵扣应纳税所得额（填写A107030） 22 减：弥补以前年度亏损（填写A106000） 23 五：应纳税所得额（19-20-21-22） 24 应 纳 税 额 计 算 税率（25%） 25 六：应纳税所得额(23×24) 26 减：减免所得税额(填写A107040) 27 减：抵免所得税额(填写A107050) 28 七：应纳税额(25-26-27) 29 加：境外所得应纳所得税额(填写A108000) 30 减：境外所得抵免所得税额(填写A108000) 31 八：实际应纳所得税额(28+29-30) 32 减：本年累计实际已预缴的所得税额 33 九：本年应补（退）所得税额（31-32） 34 其中：总机构分摊本年应补（退）所得税额（填写A109000） 35 财政集中分配本年应补（退）所得税额（填写A109000） 36 总机构主体生产经营部门分摊本年应补（退）所得税额（填写A109000） 37 附列 资料 以前年度多缴的所得税额在本年抵减额 38 以前年度应缴未缴在本年入库所得税额 附件2 中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴和年度纳税申报表（B类、2015年版） 税款所属时期：2014年1月1日至2014年12月31日 纳税人识别号： 纳税人名称： 金额单位：人民币元(列至角分) 项 目 行次 累计金额 一、以下由按应税所得率计算应纳所得税额的企业填报 应 纳 税 所 得 额 的 计 算 按收入总额核定应纳税所得额 收入总额 1 减：不征税收入 2 免税收入 3 其中：国债利息收入 4 地方政府债券利息收入 5 符合条件居民企业之间股息红利等权益性收益 6 符合条件的非营利组织收入 7 其他免税收入 8 应税收入额(1行-2行