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附件1： 《行政事业单位内部控制规范》实施情况 调查问卷: 调查说明：1、本调查问卷是仅为了解贵单位执行《行政事业单位内部控制规范》实施情况而设计，不用于其他目的。2、答案没有对错好坏之分，也不针对具体单位，请您按照您的真实情况如实填写。　本问卷直接作答人可为内部控制部门或牵头部门负责人、总会计师、单位负责人。感谢您能在百忙之中抽出时间完成这份调查问卷的了解程度渠道《》《》《》 评价层面 一级评价指标 二级评价指标 评价指标说明 自评分 内容 标 准 分 内容 标 准 分 内容 标 准 分 内容 标 准 分 1.单位层面 55 1.1 内部控制组织机构建设情况 16 1.1.1 内部控制机构设置情况 8 3 　 2. 是否成立内部控制风险评估工作小组（以本单位正式书面文件为准）； 2 　 3. 是否单独设置内部控制职能部门或者确定牵头部门。 3 　 1.1.2 内控小组领导任职情况 4.5 3 　 2. 单位领导班子成员是否出任内部控制风险评估工作小组组长。 1.5 　 1.1.3 内部监督部门设置情况 3.5 1.5 　 2. 内部审计部门或岗位的职能是否独立； 1 　 3. 内部纪检监察部门或岗位的职能是否独立； 1 　 1.2内部控制建设启动 3 1.1.4 召开启动会 3 3 　 1.3 内控制度建设情况 11 1.2.1集体决策制度建设情况 4.5 1 　 2. 重大事项议事决策制度中是否明确对业务复杂、专业性强的经济活动专家论证和技术咨询环节的要求； 1 　 3. 是否建立重大事项一贯执行的认定标准； 2 　 4. 是否有明确的决策问责制度或规定。 0.5 　 1.2.2管理制度建设情况 4.5 3 　 2. 人事、财务、行政等主要经济管理活动是否在相关制度中明确； 1.5 　 1.2.3内部监督制度建设情况 2 1 　 2. 是否建立明确的纪检监察制度和相应的业务流程。 1 　 1.3 关键岗位设置情况 10 1.3.1关键岗位责任制建立健全情况 7.5 4.5 　 2. 审计、纪检监察等主要监督活动是否制定相应业务流程和岗位责任书（岗位职能描述）； 1 　 3. 申请、内部审核审批、业务执行、信息记录及内部监督等不相容岗位是否完全分离。 2 　 1.3.2 关键岗位人员考评轮岗情况 2.5 1.5 　 2. 对关键岗位人员是否定期轮岗或采取必要且有效的替代措施； 1 　 1.4 风险评估情况 5 1.4.1风险评估组织机制保障情况 4 2 　 2. 首次风险评估时是否形成业务流程图并确定关键风险点。 2 　 1.4.2风险评估实施情况 1 1 　 1.5 电子信息技术应用情况 10 1.5.1会计核算信息系统建设情况 2 1. 是否实行会计电算化； 2 　 1.5.2内部控制管理信息系统建设情况 8 3 　 2.相关信息系统建设是否实施了归口管理并建立信息系统数据定期备份制度； 1 　 3.预算、收支、采购、资产、建设项目、合同等业务数据在信息系统内是否实现相互引用，是否可以实现内部控制所需数据的实时综合查询、分析和应用。 2 　 4. 信息系统是否为内部控制关键岗位开设账号并能够体现其职责与权限。 2 　 2.业务层面 45 2.1 预算业务控制情况 12 2.1.1预算编制管理情况 2 1 　 2.采购预算、会议预算、培训费预算是否与资产配置计划、会议计划、培训计划相衔接； 1 　 2.1.2预算批复管理情况 3 1.是否对来源于财政或上级部门的预算指标进行分解并下达至内设的最基层组织； 2 　 2.是否对单位内部预算指标事先确定开支范围； 1 　 2.1.3预算执行管理情况 4.5 1.是否对重要开支事项执行事前申报审批； 1 　 2.是否能够杜绝无预算支出以及超预算额度或超开支范围支出的情况； 1.5 　 3.是否定期对预算执行情况进行分析并在单位内部各部门通报； 1 　 4.是否明确单位内部预算调整的条件、申报审批程序并得到有效实施。 1 　 2.1.4决算及绩效管理情况 2.5 1.是否按规定公开决算； 1 　 2.是否按规定开展绩效评价工作，绩效评价结果与后续预算安排挂钩。 1.5 　 2.2收支业务控制情况 8