基于巴塞尔新资本协议的违约损失率度量.pdfVIP

第 卷第 期 总第 期 系 统 工 程 )K % ( :# + LF@M)K.NFM% 年 月 )##* % OPC=QCJ;BA;==A;B 9EM.)##* 文章编号!##$%#’()##*+#%$#),$#% 基于巴塞尔新资本协议的违约损失率度量- 袁建良 中南大学 商学院 湖南 长沙 ( . %##’,+ 摘 要 通过总结借鉴国内外 计量的研究成果 结合巴塞尔新资本协议的有关要求和我国银行实际情 ! /01 . 况 提出了通过建立以财务数据为解释变量 贷款未来资产质量等级为被解释变量的判别模型 进而根据预测 . 2 . 的贷款未来资产质量等级和银监会测算和制定的 参数标准之间的映射关系 得出每一类贷款的 的 /01 . /01 具体方法 以求为国内银行实施 提供有益的思路 . 345 6 关键词 巴塞尔新资本协议 违约损失率 判别模型 ! 7 7 中图分类号!’,# 文献标识码! 8 9 巴寨尔新资本协议己于 年 月正式公布 并从 )##% : . 巴塞尔新资本协议对/01 年开始实施 新协议强调 内部评级法 )##: 6 ( 3;=;?@ 在风险管理和资本监管中 计量的规定和要求 . + 4?A;B5?C=D9EEF?GH=C345 的重要作用 倡导国际活跃银行基于内部数据和管理标 . 按照巴塞尔新资本协议的规定 银行对信用风险的计 . 准 建立包括客户评级和债项评级的两维评级体系 以增 . . 量可以根据各自的实际情况采用标准法 内部评级初级法 2 强风险计量的精确性 敏感性和标准化 在巴塞尔新资本 2 6 和高级法 对于采用标准法和内部评级初级法的银行而 6 协议的框架下 具有较高水平风险管理的银行可以采用更 . 言 不需要自行估计每笔贷款的 值和 值 而对 . /01 J91 7 为精确的风险计量手段来减少对经济资本的占用 可以在 . 于实施内部评级高级法的银行而言 必须自己建立符合巴