生产与仓储.docVIP

3.4.3、生产与仓储循环 1. 有关职责分工的政策和程序 公司建立了下列职责分工政策和程序： (1) 不相容职务相分离。主要包括，存货的保管与清查、存货的销售与收款、存货处置的申请与审批、审批与执行、存货业务的审批、执行与相关会计记录等职务相分离。 (2) 各相关部门之间相互控制并在其授权范围内履行职责，同一部门或个人不得处理生产与仓储业务的全过程。 2.生产与仓储循环主要业务活动介绍 (1) 材料验收库与仓储 A、材料验收入库 原材料到达公司库房后，库管员根据提货员开具的送货单验收原材料到货数量，并对原材料的外观进行验收。若出现异常情况应立即通知采购人员进行处理。当天到库的原材料要求当天必须登记入原始台帐（手工帐），作为库房对帐的原始依据，中班及周末到库的原材料，要求当班管理人员登记记入交接班记录，以便主管保管员登记入台帐。原材料入库后及时填写《抽检通知单》通知品质保证部进行抽样，《抽检通知单》上必须注明原材料进货批次编号，该单一式两联，第一联交品质保证部，第二联质检员签字后库房妥善保留，以便产品追溯时提供客观凭据。检验合格的原材料，原则上要求库房在收到合格卡24小时内在ERP系统内完成收货，如遇特殊原因不能进行收货的及时通知采购人员。收货时注意核对《原材料发出通知单》及ERP系统中采购订单文本中的车皮号。 B、仓储管理 库管员应确保原材料库存不超过合理库存量，库房班长要定期进行检查。当原材料库存降低到警戒库存时库管员应及时向部门经理汇报，并通知采购人员。 库房交接班记录每天要进行详细登记，交接双方应在记录上签字。中班和夜班入库的材料也应在交接班记录上登记，以便白班管理人员了解和掌握库存情况。 (2) 计划与安排生产 计划调度处根据顾客订单和对销售预测及产品市场需求等信息制定月度生产作业计划，经计划处副主管潘峰的审批后，再由副总经理陈中兴批准。根据经审批后的月度生产作业计划，由计划调度部门将生产作业计划发放到各生产部门组织生产作为生产指令，当销售公司根据市场订单发生变化时上报给副总经理陈中兴，经过审批后，编制生产调度通知，作为调整各生产分厂调整生产计划的指令。 计划调度处信息员伍玲负责将生产作业计划输入到SAP系统中并经过副处长潘峰的复核作为生产考核指标，财务部门据此组织成本计算， (3) 生产与发运 1) 发出原材料、半成品入库及领用 第一车间接到生产调度通知后，由生产计划员闵旻按照生产调度编制第一车间日生产计划，并递交给原材料仓管，让其提前准备原材料，再根据生产调度通知和生产调度调整等编制原材料领用单，并由第一车间核算员吉守海进行复核，并盖上第一车间的章，经过复核后，由第一车间领料人根据原材料领用单领用原材料，原材料仓库发货人根据原材料领用单核发材料，经过领料人和发货人双方的签字，原材料领用单一式两联：一联车间记录，一联仓库留存。同时，仓库人员将原材料领用申请单编号、领用数量、规格等信息输入SAP系统，SAP系统自动更新原材料明细台账，仓库另外还根据领料单手工制作原材料明细台账， SAP系统根据原材料领用记录自动生成相应的物料流转凭证。 第一车间炼胶生产过程结束后，品保部质检员对生产出的半成品进行验收，验收合格后，在相应的混炼胶料流转卡然后把验收合格的半成品移送到调度室的半成品中转站，由中转站人员对半成品进行称重，将重量填制在流转卡上，由计划调度处信息员伍玲将第一车间生产的半成品规格、数量的信息输入到SAP系统中，并通过计划调度处副处长潘峰的复核，系统自动更新半成品明细账。 第二车间生产小组领用半成品时，需编制领料单（共一式三联：一联领料部门留存，一联物料部门记账，一联财务部门记账），经车间领料主管批准领用，半成品中转站管理员根据经批准的领料单核发出库，并由计划调度处信息员伍玲将领料单的物料编码和领用数量等信息输入到SAP系统中，通过计划调度处潘峰的复核后，系统自动更新半成品明细账。 第二车间将领用的半成品投入生产时，公司相应的成本管理人员将流转卡取走存档，压延生产结束后，将生产出的半成品规格数量填入到相应的流转卡上，品保部质检员对生产处的半成品进行验收，验收合格后在胎面流转卡和压延帘布流转卡上加盖合格章，第二车间将前一天生产经验收合格的产量规格信息汇总上报给计划调度处，计划调度处根据第二车间上报半成品完成情况表将生产出的半成品规格、数量等信息输入到SAP系统中，经复核后，系统自动更新半成品明细账。第三车间根据生产需求直接到第二车间半成品存放处领取半成品，并填制领料单上报到计划调度室，计划调度室根据领料单的产品规格、数量等信息输入到SAP系统中，通过复核后，系统自动更新半成品明细账。 产成品入库 2）产成品入库 第三车间硫化成型生产结束后，将成品胎送到成品库，在交接现场由品保处质量检验员、