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* 7．销售及管理费用预算 销售及管理费用预算 单位:万元 年度 一 二 三 四 五 销售费用: 　 　 　 　 　 销售人员工资 18 19.8 21.78 23.96 26.35 广告费 5 6 7.2 8.64 10.37 保管费 2 2.4 2.88 3.46 4.15 销售费用小计 25 28.2 31.86 36.054 40.869 管理费用: 　 　 　 　 　 管理人员工资 19.2 19.2 19.2 19.20 19.20 科研费用 80 100 120 144.00 172.80 办公费用 8 29.6 11.52 13.82 16.59 管理费用小计 107.2 148.8 150.72 177.024 208.5888 合计 132.2 177 182.58 213.08 249.46 * 8．预计资产负债表 资产负债表 单位:万元 资产 负债和所有者权益 项目 一 二 三 四 五 项目 一 二 三 四 五 货币资金 0.02 139.92 506.69 1062.40 1721.35 应付账款 0.35 6.80 6.52 9.33 9.97 应收账款 2.22 44.58 57.92 80.73 93.02 短期借款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 存货 4.80 59.05 70.10 96.55 111.10 流动负债合计 0.35 6.80 6.52 9.33 9.97 流动资产合计 7.05 243.55 634.71 1239.68 1925.47 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 实收资本 160.00 260.00 260.00 260.00 260.00 长期待摊费用 16.00 28.00 20.00 12.00 4.00 资本公积 120.00 120.00 120.00 120.00 120.00 固定资产原值 120.00 180.00 180.00 180.00 180.00 盈余公积 0.00 5.21 60.03 146.45 245.32 减:累计折旧 12.00 30.00 48.00 66.00 84.00 未分配利润 -149.30 29.54 340.16 829.89 1390.17 固定资产净值 108.00 150.00 132.00 114.00 96.00 所有者权益合计 130.70 414.75 780.19 1356.35 2015.49 资产合计 131.05 421.55 786.71 1365.68 2025.47 负债与所有者权益合计 131.05 421.55 786.71 1365.68 2025.47 固定资产按十年以直线法折旧,第二年固定资产改良支出60万。盈余公积按当年净利润15％提取。 未考虑分配股利 * 9．预计利润表 损益表 单位:万元 年度 一 二 三 四 五 一、销售收入 38.00 762.00 990.00 1380.00 1590.00 减:销售成本 55.10 400.95 412.35 544.05 627.95 二、销售毛利 -17.10 361.05 577.65 835.95 962.05 减:销售费用 25.00 28.20 31.86 36.05 40.87 管理费用 107.20 148.80 150.72 177.02 208.59 财务费用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 三、营业利润 -149.30 184.05 395.07 622.87 712.59 加：投资收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 营业外收入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 减：营业外支出 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、利润总额 -149.30 184.05 395.07 622.87 712.59 减：所得税 0.00 0.00 29.63 46.72 53.44 五、净利润 -149.30 184.05 365.44 576.16 659.15 * 10．预计现金流量表 现金流出小计 182.21 729.29 778.19