如何建立企业的合规文化.pdfVIP

北京石油管理干部学院学报 如何建立企业的合规文化 张 立[1] [ 摘 要] 随着企业的快速发展，企业在经营管理中面对越来越多的危机和风险, 对企业的规范 运行提出了更高的要求。合规的企业文化和规范的经营模式，是公司可持续发展和长治久安的基础， 是公司稳健发展的动力和保障。建立企业的合规文化不仅要树立全员合规理念，而且高层人员要率 先垂范、制度建设要科学实用、激励约束要严格有效、教育培训要持续强化、监督检查要全面深入。 [ 关键词] 企业合规文化 ；合规管理 ；合规文化建立 合规是建设法治企业的基石，是企业经营运 免受因违规而带来的法律制裁或财务、声誉等方面 作的底线。企业将合规管理贯穿于经营活动与管理 的损失，确保企业合规稳健运行。合规管理不同于 过程的每一个环节，让合规的理念深入到每位员工 法律管理、内控管理等其他管理，合规管理侧重对 “ ” “ ” 的头脑中,并成为自觉的行动落实到日常工作中,逐 人 的管理，主要防控 人 的风险，涵盖的范围不 渐形成员工的工作习惯，从而凝结为公司的合规文 仅仅包括法律管理、内控管理，还包括如因不遵守 化。建立合规文化对于提高企业管控能力，防范企 诚实守信和道德行为的准则而遭受声誉甚至财务损 业风险，树立企业良好形象，推动企业持续健康发 失的风险、包括对外商务活动中的反商业贿赂等方 展具有重要意义。 面的内容。 一、对合规文化的理解 （三）合规文化 1.从制度管人到文化育人。很多企业制定了大 （一）合规的概念 量的制度，但是为什么还出现违规现象呢？制度管 合规是指企业及其员工遵守所在国法律法规、 “ 理人，但是为什么管不住人呢？ 天下之事，不难于 外部监管规定、行业的自律准则，以及企业自己制 立法，而难于法之必行；不难于听言，而难于言之 定的内部规章制度的总称。广义的合规是泛指企业 ” 必效 （张居正 ），一个主要原因是制度没有被完 经营管理活动和全体员工对所有适用法律法规、制 全、不折不扣地执行。什么能促使员工自觉自律地 度规定和职业操守的普遍遵从。狭义的合规是专指 去遵守规章制度呢？那就是文化。制度发挥作用靠 企业对反商业贿赂、反利益输送、反垄断和反不正 的是监督，而文化的力量是教育人、感染人自觉自 当竞争等法律及制度规定的遵守，侧重企业对外商 律地去执行制度，靠的是自律,它是企业员工将在制 务活动。 度规范下的日常行为形成习惯后积淀而成的，是由 （二）合规管理 员工共同创造的，并且是一种持续的教育力量。 合规管理是指企业按照外部法律法规的要求制 2 .合规文化。从合规管理到合规文化,就是要 “ ” “ ” 定内部的规章制度，监督内部规范的执行，对违规 从管理制度的 要我做 到合规文化的 我要做 。合 行为进