诺 普 信：平安证券有限责任公司关于公司《2009年度内部控制自我评价报告》的核查意见 2010-03-18.pdfVIP

平安证券有限责任公司 关于深圳诺普信农化股份有限公司 《2009 年度内部控制自我评价报告》的核查意见 平安证券有限责任公司（以下简称“平安证券”或“保荐人”）作为深圳诺 普信农化股份有限公司（以下简称“诺普信”或“公司”）首次公开发行股票的 保荐人，根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深 圳证券交易所中小企业板块保荐工作指引》、深圳证券交易所《中小企业板上市 公司内部审计工作指引》等有关法律法规和规范性文件的要求，对诺普信 2009 年度《2009年度内部控制自我评价报告》进行了核查，并发表如下核查意见： 一、公司基本情况 诺普信系 2005 年 10 月经深圳市人民政府深府股[2005]23 号文件批准，由卢 柏强先生、深圳市融信南方投资有限公司、深圳市好来实业有限公司、东莞市润 宝盈信实业投资有限公司、东莞聚富有限公司和卢翠冬女士共同发起，由深圳市 诺普信农化有限公司整体变更设立，2005 年 11 月 22 日取得注册号为 4403012032450 的《企业法人营业执照》，设立时注册资本 7,260.00 万元。 经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]96 号文核准，公司于 2008 年 1 月28日向社会公开发行人民币普通股（A股）3,000万股，每股面值1元，股本 变更为12,000万元，并于2008年2月18 日在深圳证券交易所挂牌交易。 经 2008 年第二次临时股东大会决议，公司以截至 2008 年 6 月 30 日的总股 本 12,000 万股为基数，每 10 股分配现金股利 1.5 元（含税）,以资本公积金向 全体股东每10股转增3股，该方案实施后公司总股本增至15,600万元。 公司是中国农药工业协会副理事长单位、广东省农药工业协会理事长单位和 广东省高科技产业商会副会长单位； 2006 、2007 年连续两年被中国石化协会、 国家统计局工业司评为“中国石油和化工行业农药制造业百强企业”； 2008 年 被评为深圳市自主创新行业龙头企业、深圳市知识产权优势企业、深圳市宝安区 民营百强企业，2008 年被认定为国家级“高新技术企业”和市级工程技术中心。 2009 年，公司之全资子公司东莞市瑞德丰生物科技有限公司被认定为高新技术 企业，其组建的研发中心被认定为 2009 年度东莞市无公害农药新剂型工程技术 研究开发中心。 2008 年，公司博士后科研工作站获国家人力资源和社会保障部（人社部发 [2008]43 号）批准设立，诺普信、瑞德丰双双获得“广东省著名商标”殊荣，并 获得“2008 年度宝安区区长质量奖”。 二、内部控制的目标及原则 1．内部控制的基本目标 为规范公司治理层、管理层和全体员工在生产经营活动中的各项行为，并得 到共同有效实施，确定以下目标： （1）实现公司的生产经营战略； （2 ）提高公司经营的效率和效果； （3 ）保证公司财务报告及管理信息的真实、可靠和完整； （4 ）保证公司资产的安全、完整； （5 ）严格遵守国家法律、法规，守法生产经营和符合有关监管要求。 为使这一基本目标的实现，2009 年公司依据《公司法》、《会计法》和财政 部印发的《内部会计控制规范－基本规范（试行）》等有关法律法规的规定，及 时制定和修改了《公司董事、监事、高级管理人员所持公司股份及其变动管理制 度》、《公司授权管理制度》、《公司选聘会计师事务所制度》和《公司内幕信息知 情人报备制度》；2010 年 3 月根据证监会文件 〔2009〕34 号要求制定了公司《年 报信息披露重大差错责任追究制度》，基本建立起一套较完整、严密、合理、有 效的内部控制体系。 2．内部控制遵循的基本原则 （1）内部控制制度必须涵盖公司治理层、管理层和全体员工，在对象上应 当覆盖公司各项生产、经营和管理活动，在流程上应当渗透到决策、执行、反馈 等各个环节，还要在重要业务与事项、高风险领域与环节采取更为严格的控制措 施，确保不存在重大缺陷。 （2 ）内部控制制度要保证公司机构、岗位设置及其职责权限的合理设置和 明确分工，确保不同部门、岗位之间权责分明，坚持不相容职务相互分离，既相 互制约、相互监督