财务管理-管委会及公司财务管理制度.docVIP

更多资料请访问精品资料网() 更多企业学院：/Shop/ 《中小企业管理全能版》 183套讲座+89700份资料 /Shop/40.shtml 《总经理、高层管理》 49套讲座+16388份资料 /Shop/38.shtml 《中层管理学院》 46套讲座+6020份资料? /Shop/39.shtml 《国学智慧、易经》 46套讲座 /Shop/41.shtml 《人力资源学院》 56套讲座+27123份资料 /Shop/44.shtml 《各阶段员工培训学院》 77套讲座+ 324份资料 /Shop/49.shtml 《员工管理企业学院》 67套讲座+ 8720份资料 /Shop/42.shtml 《工厂生产管理学院》 52套讲座+ 13920份资料 /Shop/43.shtml 《财务管理学院》 53套讲座+ 17945份资料? /Shop/45.shtml 《销售经理学院》 56套讲座+ 14350份资料 /Shop/46.shtml 《销售人员培训学院》 72套讲座+ 4879份资料 /Shop/47.shtml 韶市丹字〔2009〕53号 关于印发《韶关市丹霞山风景名胜区管理委员会 财务管理韶关市丹霞山风景名胜区管理委员会 财务管理 岗位职责 第四条　　?财务主管负责组织本单位的下列工作：? (一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金； (二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本单位有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益； (三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析； (四)承办领导交办的其他工作。 第五条?　　会计的主要工作职责是： (一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。 (二)按照经济核算原则，定期检查，分析财务成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向领导提出合理化建议，当好参谋。 (三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。 (四)完成财务主管和领导交付的其他工作。? 第六条?出纳的主要工作职责是： (一)认真执行现金管理规定。 (二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。 (三)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核银行现金收付凭证。 (四)严格执行支票管理规定，认真登记支票使用号码。 (五)积极配合银行做好对帐、报帐工作。 (六)配合会计做好各种帐务处理。 (七)完成财务主管和领导交付的其他工作。? 财务工作管理 第七条　　?会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。 第八条　　?会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。 第九条　　?财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。 第十条　　财务工作人员应当会同办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。 第十一条　　?财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报主管财务领导，并报送有关部门。?会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。 第十二条　　?财务工作人员对本公司实行会计监督。 财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。 第十三条　　?财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向主管财务领导书面报告，并请求查明原因，作出处理。 财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。 第十四条?　　财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。 第十五条?　　出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。 第十六条　　?财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。财务工作人员办理交接手续，由办公室主任监交。 第十七条　　?支票由出纳员或分管财务领导指定专人保管。 第十八条?　　支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、分管财务领导或主要领导审批。填写金额要无误，完成后交出纳人员，出纳员统一编制凭证号，按规定登记支票号码。 第十九条　　?对于预支借款返纳单据报销时短缺的金额，财务人员要及时催办还款。 第二十条　　财务人员支付每一笔款项，不论金额大小均须分管财务领导或主要领导签字。分管财务领导或主要领导外出应由财务人员设法通知，同意后可先付款后补签。 现金管理 第二十一条　　管委会可以在下列范围内使用现金： (一)职员工资、津贴、奖金： (二)个人劳务报酬； (三)出差人员必须携带的差旅费；