废旧物资管理文件003号.doc

废旧物资管理程序 一、目的 1.1 为了加强公司废旧物资处置管理，防止资产流失，增强对废旧物资回收、处置、销售等主要环节的监督管理力度，特制定本办法。 1.2 管理原则：公司对废旧物资实行统一管理、集中处置的原则。 1.3 废旧物资的管理：各部门应对本部门的废旧物资及时进行清理，对尚可利用的必须回收利用，不能回收利用的，应妥善保管并及时报相关部门鉴定确认，任何部门或个人不得擅自处理。 二、范围 2.1 本标准仅适用于新疆维美化工有限责任公司。 2.2 化工类：废旧油品、NMP溶剂; 2.3废旧金属：废旧钢铁、废旧阀门、废旧设备及备件、废旧铝皮、废旧电缆、电缆托盘、填料等; 2.4包装物：铁桶、塑料桶、包装袋; 2.5其它报废旧物资。 三、定义 废旧物资：在生产、检修、更新、技术改造等过程中形成的，无法继续使用的物资。 四、管理职责 4.1财务部负责对全公司废旧物资进行管理，对废旧物资的处理情况进行统计，负责废旧物资的出售，负责对所有废旧的定价并组织会计核算。 4.2各部门负责对本部门的废旧物资进行收集、保管、建立收发台帐，对废旧物资的收集、移交逐项登记，按公司规定进行申报和办理移交手续。 4.3废旧物资处置领导小组负责对生产现场的废旧设备及废材料进行鉴定确认。 4.4综合部负责对非生产性废旧设备、材料及废办公用具等进行鉴定确认。 4.5设备部门负责对库存废旧物资（报废物资）进行鉴定确认，并于每季（年）末将情况报财务部。 4.6财务部负责审批、开具废旧物资出园区的证明及出门条。 4.7所有废旧物资的处理收入，一律由财务部纳入相关账户核算。 五、内容： 5.1．1 废旧物资是指在生产经营过程中的不能正常使用或无利用价值的各类废设备、废材料、废办公用具等，包括闲置设备、闲置材料。 5.1.2 报废和闲置设备的鉴定及处置。凡项目实施后或全停大修后15天内，生产部设备组应对所有更新改造和检修拆换下来的设备进行清理回收、妥善保管并及时填制《闲置、报废设备（材料）处理鉴定表》报财务部。财务部收到《闲置、报废设备（材料）处理鉴定表》在15天内组织废旧物资处置领导小组有关人员对闲置、报废设备进行技术鉴定和确认，并在《闲置、报废设备（材料）处理鉴定表》中签署意见。 财务部收到签署处理意见的《闲置、报废设备（材料）处理鉴定表》，按本办法规定确定购买单位和售价后，开具《维美化工闲置、回收设备或材料处理交接通知单》，凭交款联交款、开票。购买单位凭财务加盖财务专用章的《维美化工闲置、回收设备或材料处理交接通知单》中提货联提货。 5.1.3 生产现场废旧材料的鉴定及处置。凡需立即运离生产现场的废钢材、废油料、废包装桶等废旧材料，生产部应填制《闲置、报废设备（材料）处理鉴定表》报财务部，财务部收到《闲置、报废设备（材料）处理鉴定表》组织废旧物资处置领导小组有关人员对生产现场的废旧材料进行鉴定确认，并在《闲置、报废设备（材料）处理鉴定表》中签署意见。 财务部收到签署报废处理意见的《闲置、报废设备（材料）处理鉴定表》中所列废旧材料按本办法规定确定购买单位和售价后，开具《维美化工闲置、回收设备或材料处理交接通知单》，凭交款联在财务部交款、开票。购买单位凭财务加盖财务专用章的《维美化工闲置、回收设备或材料处理交接通知单》中提货联提货。 发货人员由库管员、设备人员、财务人员组成。发货人员根据《维美化工闲置、回收设备或材料处理交接通知单》的上数量发货。 对需过磅的废旧材料，财务部应在《维美化工闲置、回收设备或材料处理交接通知单》中的“备注”栏内注明。须派专人负责对废旧物资跟车过磅，并在《维美化工衡器计量单》上签字确认，财务部根据签字确认的《维美化工衡器计量单》上记载的材料重量，计算并开具销售发票和收款。 5.1.4 库存废旧物资的鉴定及处置。设备部门需对外处理的库存废旧材料（含不需用材料），应填制《闲置、报废设备（材料）处理鉴定表》报财务部，财务部组织废旧物资处置领导小组有关人员对所报库存废旧物资进行鉴定确认，并在《闲置、报废设备（材料）处理鉴定表》中签署意见。 财务部将签署了“报废处理”或“不需留用”意见的《闲置、报废设备（材料）处理鉴定表》，按公司废旧物资处置程序办理。 5.1.5 大宗闲置、废旧的设备及材料的处置必须经废旧物资处置领导小组按本办法规确定售价和购买单位后方能对外出售。 5.2废旧物资的处置 废旧物资的处置应价比三家，竞价销售。竞价方式视具体情况采用密封报价、公开询价（口头、电话、上网）、公开竞卖等方式。 5.3奖惩 5.3．1 为调动员工的积极性、减少资产损失、兼顾公司、职工利益，对积极开展此项工作并做出贡献的部门和员工每半年按照2008年呈报领导文件《关于维美公司副产品销售、回收、处理废旧物资提取劳务费的请示》的批复