建设项目内控制度评价表.xls

内控评价 建设项目内控制度 调查内容 序号 是否立项 是否具有可行性研究报告 是否科学决策 建设项目前期决策是否科学 建设项目前期决策程序是否合理 建设项目的建设是否必要 编制可行性研究报告的单位和批准单位是否具备相应的资格 可行性研究报告的内容是否完整 项目建设的条件是否具备 建设项目产品方案是否先进、可行 投资估算的依据是否符合国家有关规定 资金的筹措是否合法、可行 设计单位是否有资质 设计是否科学合理 建设单位招标是否具备条件 建设项目是否采用邀标形式 建设项目是否采用公开招标方式 建设项目是否采用议标形式 是否有完整的招标报批资料 是否成立了招标小组 是否由有资质的单位或有资格的人员编制标底 标底是否经过严格的审核 标底的编制方法是否合规 标底是否存在泄露或不准确的问题 是否编制了招标文件 招标文件内容是否完整、合法、清晰 招标文件是否经过了严格的审核 是否审核了投标人的资质和级别 投标书是否符合要求 投标报价是否真实准确 是否按规定的程序组织了开标 是否招标规定的文件规定标准进行评标 定标的时间和程序是否符合要求 合同文件是否完整 合同条款是否合规 合同内容是否与招标文件的要求一致 合同报价时候适当 合同签订程序是否合规 合同签订的手续是否完整 合同签订的承包方式是否合理 合同是否得到了严格的执行 建设单位是否具备已批准的可行性研究报告合项目建议书 初步设计是否已经完成 是否具备明确的建设地点 是否有足够的建设资金 是否具备一定的生产能力 建设规模与建设标准是否符合投资估算 建设规模与建设标准是否符合投资计划 概算定额与概算指标是否符合建设项目的专业要求 各种取费是否符合当地要求 单位估价是否合理 单位估价的计算是否正确 总概算中所列的项目是否符合建设项目前期决策批准的项目内容 总概算是否根据工程所在地的条件编制 总概算是否存在大而全、铺张浪费和弄虚作假，任意扩大投资额或留有缺口的问题 概算投资是否完整地包括建设项目从筹建到竣工投产的全部费用 初步设计图纸是否适用 初步设计图纸是否经济 初步设计图纸是否合理 设计方案是否符合设计标准 费用的构成是否合理 定额与指标使用是否正确 基数与取费费率是否恰当 综合概算是否夹带其他项目 综合概算中单项工程项目是否齐全 综合概算中费用的划分是否合理 综合概算中技术经济指标是否合理 概算是否超过估算 调整概算是否经过授权批准 设计变更的内容是否符合规定 设计变更的手续是否齐全 是否编制了预算 预算的编制依据是否合规 工程量的计算是否符合规定的计算原则 工程量的计算是否正确 分项工程预算定额套用是否合规 工程取费是否执行相应计算基数和费率标准 设备用量与定额用量或设计用量是否一致 材料用量与定额用量或设计用量是否一致 计划利润的计算基础是否合规 利润率是否符合规定 税金的计算基础是否合规 税率是否符合规定 费用内容是否合规 预算是否控制在概算允许的范围 是否编制结算 结算的编制依据是否合规 工程实施过程中的设计变更是否齐全、合理 工程实施过程中的现场签证是否齐全、合理 工程材料的价格变化是否合理 工程设备的价格变化是否合理 工程款项是否按工程进度拨付 补充合同是否合规 工程监理是否得力 结算是否控制在预算的允许范围内 项目是否实行项目法人责任制 项目法人是否负责筹集到了项目建设所需资金 是否实行项目资本金制度 国家资本金是否到位 地方、部门配套资金是否到位 是否有具体的投资计划 投资计划是否落实 是否借用外资 建设项目资金来源是否正确 资金来源渠道是否符合国家的有关规定 资金筹集方式和金额是否满足项目的实际需要 地方配套资金是否落实 资金的使用安排是否适当 总投资是否超过投资规模 投资是否有浪费现象 流动资金占用量和周转期是否合理 投产后是否达到了设计要求 是否取得了较好了投资经济效益 是否能够按计划收回投资成本 建设项目前期决策 建设项目勘察设计 一 建设项目建设程序 二 三 四 建设项目招标投标 五 建设项目概算 六 建设项目预算 七 九 建设项目结算 八 建设项目财务收支 建设项目投资效益 是否建立评标专家库 评标专家的抽取是否符合规定 勘察单位是否具有资质 是 否 备注 工程结算 一 二 项目招投标程序是否严格按既定流程进行 下属子公司承揽工程是否需参加招投标 项目招标是否编制标底 是否制定完整的招投标管理办法 是否存在非第一名中标的情况 是否由有资质的单位或有资格的人员编制标底 是否编制了招标文件 是否建立评标专家库 评标专家的抽取是否符合规定 单项工程是否有具体的结算办法 是否按合同规定或实际工程进度结算工程款 是否有相应的工程价款结算监督制度 工程结算的各项资料是否齐全 是否存在拖欠工程款现象 是否建立工程价款结算错误的责任追究制度 工程质量 是否建立工程质量管理体