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考试核心把握体系知识点总结 章节 知识点 记忆和理解 1.1 银行就是持有银行执照并从事存贷款及支票的签收、签发等业务的机构 记忆 金融服务公司为客户提供银行按揭贷款、养老金、保险或者债券等金融产品 的机构 记忆 金融服务公司的范围大于银行，银行属于金融服务公司的一种，但是金融服 务公司不一定是银行；因此银行监管和金融服务业监管是不同的，银行监管 理解 是对金融服务业整体监管的一部分 1.1 风险就是产生负面结果的可能性，风险只与产生负面结果的情况相关，而且 记忆 其结果可以估计 风险事件的直接或者间接后果带来的损失，包括财务风险和非财务风险 记忆 金融风险造成的损失分为：预期损失、非预期损失和灾难性损失；银行通过 各个业务的收费和收入来覆盖预期损失，通过资本来覆盖非预期损害，而对 理解 于灾难性损失，除了银行自身，更需要政府能够基于扶持。 1.1 对于非金融产品的政府监管，是出于对消费者的保护，对于金融服务业的监 记忆 管，除了对消费者的保护，更增强了对金融产品的信心，特别是银行监管， 不仅对产品和服务监管，还要对银行业中的每个机构进行监管 对于银行的监管，由于银行业和各个国家的国内经济联系密切，一旦银行业 发生问题，很容易导致整个银行系统甚至整个经济的系统性风险，因此监管 理解 要求更加高。反过来说，就是监管更关注的是导致整个银行业或者造成整个 经济系统性风险的事件，对于某些银行或者监管机构周期性的倒闭，并不是 监管的重心。 1.1 监管的核心是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风 险水平相匹配的资本，对银行业务特征按照统一的风险资本计量方法计算得 出 资本分为核心资本：缴足股本（股本和永久非累积优先股）和公开储备（盈 余公积、资本公积和未分配利润）、附属/二级资本：未公开储备、重估储备、 普通贷款储备混合性债务工具，长期次级债务（初始期在5年以上的）。一 级资本和二级资本可以用来覆盖信用风险和操作风险。巴塞尔资本协议要求 资本充足率不低于8%，核心资本不低于4%。 此外存在三级资本，只用来覆盖市场风险，由次级债构成（初始期在2年以 上） 1.1、5.3 关于三级资本，还有如下规定 理解并记忆 只用于市场风险，且不得超过一级资本的250%，这意味着仍有28.5%的市场 风险需要核心资本来吸收 在次级债务不得超过核心资本的50%，二级资本不得超过核心资本的100%前 提下，二级资本可以替代三级资本来吸收市场风险，上限仍为一级资本的 250%；二级资本和三级资本之和是否可以超过一级资本，由各国监管当局自 定。 有效一级资本+认可的二级资本 〉= 最低信用风险资本 有效一级资本+认可的三级资本（或者二级资本）〉=最低市场风险资本。资 本计算原则：首先信用风险和操作风险占用的一级和二级资本，然后三级资 本 1 章节 知识点 记忆和理解 1.1 BASEL资本协议适用于银行监管，而非金融服务监管。但是欧盟BASEL II 理解 覆盖大约8