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营业税纳税申报附列资料 纳税人识别号： 填表日期：　年　月　日 纳税人名称（章）　　　　　　　 　　　 金额单位：元（列至角分） 税款所属时间：自 年 月 日至 年 月 日 应税项目 栏次 本季数 上年同期 本年累计 上年同期 一般贷款利息收入 1 转贷外汇 收取的贷款利息收入 借款利息支出 利息差额 股票买卖 计税差价额≥0时填列 计税差价额﹤0时填列 其中：上期转入负差额 债券买卖 计税差价额≥0时填列 计税差价额﹤0时填列 其中：上期转入负差额 外汇买卖 计税差价额≥0时填列 计税差价额﹤0时填列 其中：上期转入负差额 其他金融商品买卖 计税差价额≥0时填列 计税差价额﹤0时填列 其中：上期转入负差额 金融经纪业务和其他金融业务收入 保险业务计税营业额 储金业务计税营业额 其他应税业务计税营业额 计税营业额合计 营业税税率 营业税额 代扣代缴税款 应纳营业税 已纳营业税 应补（退）营业税 应纳城市维护建设税 已纳城市维护建设税 应补（退）城市维护建设税 应纳教育费附加 已纳教育费附加 应补（退）教育费附加 计税营业额的冲减 2000年底应收未收利息基数 核定的2000年底基数 已冲减2000年底基数 实际收到2000年底基数额 余额数 应收未收贷款利息逾期超出规定期限已在计税营业额中冲减的金额 实际收到已转表外的应收未收利息额 填表人： 纳税人（公章）： 注：本附列资料数据的关系：4=2-3；21=1+4+5+8+11+14+17+18+19+20；23=21*22；25=23+24；27=25-26；30=28-29；33=31-32 附列资料填报说明 本附列资料填报数据均不包括免税项目数据。 第1、17、18、19栏的“一般贷款利息收入”、“金融经纪业务和其他金融业务收入”、“保险业务计税营业额”、“储金业务计税营业额”； 按《金融保险营业税纳税申报表》（以下简称《申报表》）中对应项目的“应税营业额”填报要求填列。 第5、8、11、14栏的“股票（债券/外汇/其他金融商品）买卖—计税差价额”：按实际应计征营业税的差价额，按减除上期转入负差额 后的净额填列。净额大于等于零时填在“股票（债券/外汇/其他金融商品）买卖—计税差价额≥0时填列”栏中；净额小于等于零时填在“股 票（债券/外汇/其他金融商品）买卖—计税差价额0﹤时填列”栏中。 如本季度股票卖出价减去买入价差额为10万元，上期转入负差额为3万元，“计税差价额”按7万元填写。 第7、10、13、16栏的“股票（债券/外汇/其他金融商品）买卖—上期转入负差额”：按本年度内上一个纳税期限股票（债券/外汇/其他 金融商品）买卖产生的负差余额填报。 第20栏“其他应税业务计税营业额”：填写其他应计征营业税各项目的计税营业税额，如融资租赁业务的计税营业税等。 第34栏“核定的2000年底基数”：填写经主管国家税务机关审核确定的2000年底以前已缴纳营业税的应收未收利息余额。 第35栏“已冲减2000年底基数额”：填写已在计税营业额中冲减的“核定的2000年底基数”的金额，暂在“本季数”栏内填列。 第36栏“实际收到2000年底基数额”：填写已收到的“核定2000年底基数”内的利息额。 第37栏“余额数”：填写累计余额数（暂在“本季数”栏内填列），系指“核定的2000年底基数”减除自2001年1月1日起累计已冲减的 2000年底基数和累计已收到的2000年底基数的余额。 第38栏“应收未收贷款利息逾期超过规定期限已在计税营业额中冲减的金额”：填写纳税人按税法规定已在计税营业额中冲减的逾期超过规 定期限的应收未收贷款利息额，不包括冲减2000年底应收未收利息的金额。 第39栏“实际收到已转表