关于昌乐县2013年财政决算（草案）.doc

关于昌乐县2013年财政决算（草案） 和2014年上半年财政预算执行情况的报告 ——在县十六届人大常委会第二十次会议上 县财政局局长 汪立波 主任、各位副主任、各位委员： 受县人民政府的委托，向会议汇报我县2013年财政决算（草案）和2014年上半年财政预算执行情况，请予审议。 一、2013年财政决算草案 在今年县十六届人民代表大会第三次会议上，报告了昌乐县2013年财政预算执行情况。目前，财政决算编审工作已经完成。 2013年，全县公共财政预算收入完成180180万元，占预算的101.7%，增长10.2%，其中，县本级完成123287万元，占预算的105.5%，增长11.2%。 2013年，全县公共财政预算支出完成233449万元，占预算的116.6%，增长7.2%，其中，县本级完成215852万元，占预算的117.6%，增长6.5%。 按现行财政体制计算，全县公共财政预算收支相抵，当年收支平衡。 主任、各位副主任、各位委员，2013年，在县委的正确领导下，全县上下紧紧围绕“三个昌乐”建设目标，以转调创和大招商为主线，不断深化各项财税改革，落实中央八项规定，努力增收节支，财政预算执行情况良好。在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，当前财政工作面临的形势比较复杂，多年积累的收支矛盾问题凸显。一是财政增收的基础还不牢固，后续支撑力不强，地方财政收入保持增长的压力较大，迫切需要涵养和培植税源，为公共财政提供稳定有力的财力保障。二是当前和今后一段时期我县保工资、保运转、保民生的任务还相当艰巨，加上政策性增长因素，各项刚性支出增加，给财政带来的收支平衡压力持续扩大。三是部分财政资金管理不够细，集中财力办大事上能力不足，提高使用效益上有待强化，财政科学化精细化管理需要进一步加强。四是财税体制和机制改革，对我县影响深远，落实改革的任务非常艰巨。以上这些问题，我们将广泛听取代表和委员的意见建议，在今后的工作中深入研究，搞好应对之策。 二、2014年上半年全县财政预算执行情况 今年以来，财政部门坚持以十八大和十八届二中、三中全会精神为指导，围绕全县科学发展大局，以加强财源建设和财政管理为重点，以增加财政收入为中心，加强征收管理，大力增收节支，强化财政监督，努力克服经济下行的影响，坚持依法理财，优化支出结构，促进了县域经济社会协调发展。1-6月份全县公共财政预算收入完成115495万元，占年度预算的57.2%，增长8.5%，其中，县本级完成84195万元，占预算的62.7%，增长8.0%；全县公共财政预算支出完成132695万元，占预算的54.0%，增长5.1 %,其中，县本级完成122175万元，占预算的54.0%，增长5.6%。 （一）财政预算执行特点 综合分析上半年财政预算执行情况，有以下几个特点： 1、财政收支进度快于序时进度，实现“双过半” 1-6月份全县公共财政预算收入完成115495万元，占年初预算的57.2%，快于序时进度7.2个百分点；公共财政预算支出完成132695万元，占年初预算的54%，快于序时进度4个百分点。 2、收入结构不尽合理，收入质量有待进一步改善 1-6月份全县税收收入完成75647万元，下降1.4%，占公共财政预算收入的65.5%，比重比上年下降6.6个百分点。下降的原因主要是去年同期消费税退税增加税收收入7181万元，今年仅增加1333万元，税收收入比上年同期减少5848万元，影响税收比重5.1个百分点，影响税收收入增幅7.6个百分点。非税收入完成39848万元，增长34%,占公共财政预算收入的26.4%，收入质量有待进一步改善。 3、主体税种增幅小幅回升，地方税种下降幅度较大 1-6月份，全县增值税、营业税、企业所得税和个人所得税四个主体税种（地方留成部分）共计完成49240万元，增长9.5%，占税收收入的65.1%，高于全市平均水平12个百分点，比去年同期提高6.5个百分点；1-6月份，各地方税种共计完成26407万元，下降16.8%。其中下降幅度较大的有耕地占用税和契税，分别下降70.2%和23.2%。下降的主要原因是房地产业受国家调控政策影响，房地产交易量大幅减少。 4、支出结构进一步优化，民生等重点支出保障有力 今年以来，我们坚决贯彻落实中央“八项规定”和县委、县政府“保增长、保民生、保稳定”的总体要求，在优先保障人员经费和机构正常运转的基础上，着力保障和改善民生。1-6月份，教育、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、农林水事务和住房保障等民生支出共计完成88678万元，占年初预算的56.0%，快于序时进度6个百分点，增长7.9%，高于公共财政预算支出2.8个百分点，占公共财政预算支出的66.8%，比去年同期提高1.7个百分点。 （二）全年预算执行面临的形势 从全县上半年预算执行情况看，仍