第三章+商业银行.pptVIP

随着兑换、保管、汇兑业务的发展，聚集了大量的货币，自然而然地也就发展了贷款业务。当古代的银钱业的利润来源由收取保管费等变为存贷利差时，则意味着古代银钱业向现代银行业演变。 现代银行业兴起于西方。 16世纪，从当时世界商业中心意大利开始，建立了威尼斯银行等早期银行。 1694年成立的英格兰银行，标志着现代银行制度的建立。它的正式贴现率一开始就规定为4.5%～6%，大大低于早期银行业的贷款利率。 第二节 商业银行的定义与职能 商业银行：是吸收社会公众的存款和发放贷款，从事各种存款、放款和汇兑结算为其主要业务的银行。 信用中介：通过信用活动在资金盈余单位和资金短缺单位之间融通资金。这有助于充分利用现有的货币资本，优化社会资源配置。 支付中介：为客户保管、出纳和代理支付货币。可减少现金的使用量和流通量；加速结算过程和货币资金的周转，促进社会再生产的扩大。 信用创造：基于支票流通和转账结算，整个银行体系能创造出数倍于原始存款的派生存款。 金融服务：担保、代收代付、银行保险、租赁、理财、现金管理等。 传统的英国模式：这一模式以真实票据论为依据,认为商业银行的放款要以真正的商业行为为基础,并有真实的票据作凭证. 这种商业银行以吸收短期存款为主要业务,其资产业务则主要集中于自偿性贷款,即一种依存于商业行为而能自动清偿的贷款,银行通过贴现票据发放短期的周转性贷款,一旦票据到期和承销完成,贷款就可以自动收回. 由于这种贷款同商业行为,企业的产销活动相结合,期限短,流动性强,因此,对银行来说比较安全可靠. 在英国和受英美传统影响的一些国家,商业银行基本上是遵循这种模式建立和发展起来的. 综合的德国模式：与英国相比,德国的工业化起步较晚,资本市场比较落后.为了满足工业革命的需要,德国的商业银行不仅为工商企业提供短期的商业性周转贷款,而且还提供中长期的固定资产贷款,此外,德国的商业银行还直接投资于新兴工业企业,并为企业提供财务便利,决策咨询等业务服务. 综合式的商业银行促进了德国工业化的进程,使德国在短短几十年间就超过了英国. 德国式的综合性银行由于业务范围过广,因此,在资本的充足性,资产的流动性及其它管理方面都较容易产生一些问题,从而加大了银行经营风险. 除德国外,瑞士,奥地利和荷兰等国也基本上实行这种综合式的银行发展模式. （二）商业银行的组织制度 1.单元制：指那些不设立或不能设立分支机构的商业银行。如：1994年前的美国 优点：防止垄断；利于本地经济发展；业务经营灵活；管理目标易实现。 缺点：不利于业务发展；业务单一，经营风险集中，抗风险能力差；不适应经济的横向发展。 2.总分行制：指法律上允许在大城市设置总行以外，可在本地或外地设有若干分支机构的一种银行制度。总分行支按管理方式的不同，又可进一步分为：总行制和总管理处制。这种制度以英国最为典型。 优点：分支机构广泛，便于扩大经营规模；便于资产和风险的分散，提高安全性；便于实现合理的经营规模，加速效资金周转；便于国家宏观管理。 缺点：容易加速垄断，经营管理的难度大。 *分行制更能适应现代经济的发展，是当代商业银的主要组织形式。 3.银行控股公司（持股公司制银行）：指由某一银行集团成立股权公司再由该公司控制和收购两家以上的银行而建立的一种银行制度。这些独立银行的业务和经营的决策统属于股权公司控制。在美国发展很快。 优点：有效扩大资本总量，增强银行实力，提高银行抵御竞争的能力；集单元制和分行制银行的优点于一身。 缺点：容易形成银行业的集中和垄断，不利于银行业的自由竞争和发展。 4.代理行制：指银行间相互签订代理协议,以委托对方银行代办指定业务.一般而言,银行代理关系是相互的,互为对方代理行. 在国与国之间,银行代理关系相当普遍;在一国国内,银行之间也存在着代理关系.如在一国国内的城市和乡镇之间,城市的大银行可以与乡镇的小银行结成代理行的关系,以此克服在乡镇没有或很少有分支机构,或者在乡镇设立分支机构不经济的缺陷. 代理行制实际上是银行与银行之间互惠互利,互相协作的产物,与真正的分支银行制很相似. 第四节 商业银行的业务 在拥有一定量资本的前提下，通过发行借款和发行如存款一类的其它负债来获得资金；然后运用这些资金去购买资产，如证券和贷款等。银行对其持有的证券和贷款所要的利率高于负债成本，二者之差构成银行利润。 资产总额=负债总额+银行资本 自有资本(权益资本)是银行所有者的净财富,包括： 股本（实收资本） 资本盈余(股票发行溢价) 未分配利润(留存收益) 补偿性准备金（风险准备金） 从属债务（补充资本） 狭义的负债业务 (一)吸收存款： 1、活期存款（Demand Deposits）:其所有者可随时要求提取账户中的余额，也可以向第三者开出支票，由第三