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成本控制及用水、用电、用汽 管 理 规 定 Ⅰ 成本控制管理规定 第一章 总则 一、建立以挖潜、降耗、增效为中心的成本控制管理体系，以最佳的工作质量，合格的产品质量，最佳的材料消耗，实现提高经济效益为目标。 二、明确工作职责和工作程序，成本目标要求及考核奖罚标准。 三、把成本目标与每个职工的切身利益挂钩，企业内部形成买卖双方市场。 第二章 职责 一、技术部、开发中心负责确定定额，凡需要生产部下计划的产品必须有定额，定额要求详细（坝头与坝体的布、胶、胶条、胶片全部分开核算，即坝头与坝体的定额单列。只要工艺确定的产品在厚度、宽度上有上下公差，消耗定额必须有上下限）。消耗定额核算后由部门领导、分管领导签字后发至生产部，生产部再分解到各个车间。围油栏及溢油回收设备等定型产品，其消耗一次性下达给车间，生产部不再另下消耗。 二、生产部根据技术工艺指标规定负责申报原材料采购计划，内容包括原材料名称、规格型号、数量、用途、购回时间。 三、供应处根据生产部申报的采购计划，按计划要求时间采购原材料，并保证质量，采购时严格按技术部、开发中心规定的原材料采购标准采购，物资管理处严格把关，防止物资积压。各类到货物资由质检处、技术部负责在最短的时间内完成检验，合格的原材料物资管理处必须凭检验报告办理入库手续，不合格的原材料不入库，并通知供应处退货，物资检验合格后，由物资管理处报物资到货通知单给生产部。供应处、物资管理处写到货通知单时按生产部所报计划填写，不得有漏项。 四、物资的保管和发放由物资管理处负责，物资的发放凭领料单，需分管领导签字批准，特殊物资需总经理批准。 五、生产部负责各车间消耗指标的分解与考核，分解与考核依据，以技术部、开发中心下达的消耗定额表为准。指标分解内容包括产品材料单耗定额、与产品工艺有关的机物料消耗定额。日常生产机物料消耗定额由生产部根据生产状况制定。分解后的定额由部门领导签字，下发到各车间。 六、开发中心负责溢油回收设备消耗定额的制定，定额要求准确，定额下达后需改动的应由各部门写出报告，列出改动原因，由分管领导、总经理签字批准。 七、木制品。产品发货用的木托、木笼、木箱及其它产品所用的木制品必须有消耗（消耗包括木料、木板、钉子），消耗定额由所下计划部门协同有关技术部门下达。日常零修所用的木料由生产部根据实际情况下消耗给机修车间。机修车间的木料使用情况纳入月底考核。 第三章 目标、程序 一、炼胶车间成本目标：粉状料及油类料出胶率98.7～98.9%，胶类如丁苯胶、天然胶等无风耗。（原材料不包括落地炭黑）。 二、控制程序 1、原材料领用凭领料单，由生产部经理签字。 2、混炼胶发放凭领料单，其它车间称重领胶。 3、出胶率=(付出混炼胶+本月盘存混炼胶-上月盘存混炼胶)/(领用原材料+上月盘存原材料-本月盘存原材料)×100% 粉状料及油类料出胶率在98.7～98.9%之间不奖不罚，超出98.9%部分，50%奖励，低于98.7%部分100%扣罚。 二、压延车间成本目标：超定额100%扣罚，节约部分50%奖励。计算公式：本月应耗混炼胶-实耗混炼胶=节或超 1、混炼胶消耗以炼胶车间发料单为凭证。 2、锦纶布消耗以物资管理处领料单为凭证。 3、半成品以硫化车间、水坝车间领用的半成品单为凭证。 技术部的消耗定额按照一定的工艺标准制定，但因购进的各种型号的水坝布与工艺标准在厚度上可能不一致，如果购进的水坝布布基薄于工艺要求标准，需要增加底胶耗胶量；因原材料原因使胶料密度波动，密度变大，所耗胶料相应增加，月底由压延车间汇总，由质检处、技术部签字认可。如果因压延操作原因及水坝压缩比等原因使硫化出的成品厚度薄于工艺要求的厚度，生产部根据质检处提报的坝片数量，减去相应的底胶耗胶量。 三、硫化车间成本目标：超定额100%扣罚，节约部分50%奖励。 控制程序： 1、制品类、小件类消耗依据工艺标准。 2、底垫片风耗1.9-2.1%，（即成品重量的1.9-2.1%）,普通胶板取边2%（用平板硫化），3.5～4.5%(用鼓式硫化机硫化)，有特殊要求的按工艺标准。 3、垫平片米数与公斤数同时入库。要求数字必须准确，生产部不定时抽查，不属实一次，扣硫化车间、物资管理处责任人各10分。 4、车间在清理平板粘板时，如有加强片必须用加强片，没有加强片用其它低成本胶，并事先通知生产部下定额。3.6米胶板清模用料9公斤，条纹胶板简单清理用料5公斤，大清用料10公斤。 5、车间要加强对条纹胶板等薄胶板余头的控制，余头不能大于50cm，对大于50cm的余头质检处在每块余头上签字后车间入库，同时生产部对超出50cm部分给予相应扣罚。如果存在弄虚作假行为，车间操作人员故意从中间裁断，发现一次，十倍扣罚。生产部不定时抽查。 四、水坝车间成本目标：超定额100%扣罚，节约