中科电气：关联交易决策制度(2010年6月)2010-06-21.pdfVIP

湖南中科电气股份有限公司 关联交易决策制度 湖南中科电气股份有限公司关联交易决策制度 第一章 总则 第一条 为加强湖南中科电气股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）关 联交易的管理，维护公司所有股东的合法利益，保证公司与关联方之间的关联交易符合 公平、公正、公开的原则，特根据中国证券监督管理委员会有关规范关联交易的规范性 文件的规定、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《企业会计准则—关联方关系及 其交易的披露》及《湖南中科电气股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）的有关 规定，制定本制度。 第二条 公司的关联交易应遵循以下基本原则： （一）诚实信用的原则； （二）不损害公司及非关联股东合法权益的原则； （三）关联股东及董事回避原则； （四）关联交易遵循市场公正、公平、公开的原则。关联交易的价格或取费原则上 不偏离市场独立第三方的标准，对于难以比较市场价格或订价受到限制的关联交易，通 过合同明确有关成本和利润的标准。 第二章 关联交易、关联人及关联关系 第三条 公司的关联交易，是指本公司或控股子公司与本公司关联人之间发生的转 移资源或义务的事项，包括： （一）购买或出售资产； （二）对外投资 （含委托理财，委托贷款，对子公司、合营企业、联营企业投资， 投资交易性金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资等）； （三）提供财务资助； （四）提供担保； （五）租入或租出资产； （六）签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）； 1 湖南中科电气股份有限公司 关联交易决策制度 （七）赠与或受赠资产； （八）债权或债务重组； （九）研究与开发项目的转移； （十）签订许可协议； （十一）购买原材料、燃料、动力； （十二）销售产品、商品； （十三）提供或接受劳务； （十四）委托或受托销售； （十五）关联双方共同投资； （十六）其他通过约定可能造成资源或义务转移的事项； （十七）深圳证券交易所认定的其他交易。 第四条 公司的关联人包括关联法人和关联自然人。 具有以下情形之一的法人，为本公司的关联法人： （一）直接或间接控制本公司的法人或其他组织； （二）由前项所述法人直接或间接控制的除本公司及控股子公司以外的法人或其他 组织； （三）由本制度所列本公司的关联自然人直接或间接控制的，或者由关联自然人担 任董事、高级管理人员的，除本公司及控股子公司以外的法人或其他组织； （四）持有本公司5%以上股份的法人或一致行动人； （五）中国证监会、深证证券交易所及本公司根据实质重于形式的原则认定的其他 与本公司有特殊关系，可能或者已经造成本公司对其利益倾斜的法人或其他组织。 具有下列情形之一的自然人为本公司的关联自然人： （一）直接或间接持有本公司5%以上股份的自然人； （二）本公司的董事、监事及高级管理人员； （三）直接或间接控制本公司的法人的董事、监事及高级管理人员； （四）以上（一）、（二）两项所述人士的关系密切的家庭成员，包括：配偶、父母 及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和 子女配偶的父母； （五）中国证监会、深圳证券交易所或本公司根据实质重于形式的原则认定的其他 与本公司有特殊关系，可能造成本公司对其利益倾斜的自然人。 2 湖南中科电气股份有限公司 关联交易决策制度 第五条 具有以下情形之一的法人或自然人，视同为本公司的关联人： （一）因与本公司或本公司的关联人签署协议或作出安排，在协议或安排生效后， 或在未来十二个月内，具有本制度第四条规定情形之一的；