x年版查账征收企业企业所得税x年度申报模版操作说明.doc

2014年版查账征收企业企业所得税年度申报模版操作说明　　一、模板下载　　网络申报纳税人登陆青岛市地税局电子申报系统（）,从“资料下载”中下载2014年版企业所得税年度申报模板。2014年版企业所得税年度申报模板分为一般企业、金融企业、事业单位三类模板，请下载相应的模板填报。　　二、操作流程　　第一步 启用“宏”　　2014年版企业所得税年度申报模版具有自动计算功能，填报前必须启用“宏”才能启动报表选择及自动计算等功能。　　2003版Excel：第一次打开此模板时，请将菜单栏的“工具”－“宏”－“安全性”打开，将安全性设置为“中”。然后关闭此模板后再重新打开，出现一个提示框，请点击“启用宏”，否则模版将不启动自动计算功能和按钮的设置功能。? 　　? 　　　　2007版Excel：第一次打开此模板时，启用“宏”的具体的路径为：左上角菜单选项—“Excel选项”—“信任中心”—“信任中心设置”—“宏设置”—“启用所有宏”。　　第二步 选择报表　　根据实际发生的业务，通过 “企业所得税年度申报填报表单”，选择需要填报的报表。 　　　　第三步? 填报报表　　根据实际发生的业务填报选择的相应报表，应按照三级附表（如A105081）、二级附表（如A105080）、一级附表（如A105000）、主表的顺序填报，以便自动汇总计算。　　第四步? 上传报表　　填报完成后，保存上传报表。　　三、注意事项　　1、各表蓝色或黄色区域为不可录入区或自动计算区。　　2、各表白色可选定区为录入区，有下拉列的单元格只能在下拉列表中选择，没有下拉列的单元格手工录入。 　　　　　　3、通过点击表下方的“企业所得税年度申报填报表单”、“A000000企业基础信息表”、“A100000中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）”等表单进行表间切换。 　　　　4、如贵单位符合小型微利企业减征企业所得税优惠政策条件，在企业所得税年 度纳税申报时，请务必填写企业基础信息表（A000000）中【103 所属行业明细代码】、【104 从业人数】、【105 资产总额（万元）】、【107 从事国家非限制和禁止行业】等数据,并在“企业所得税年度纳税申报表”中选择填报“A107040减免所得税优惠明细表”申报系统确认后，小型微利减免数 据会根据企业申报数据自动计算并填写在“A107040减免所得税优惠明细表”中。 　　　　四、填表说明　　具体填报说明，详见《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类，2014年版)填报说明》。