日常费用报销管理办法(试行).docVIP

日常费用报销管理办法（试行） 第一章 总则 第二章 借款及报销 第三章 差旅费的报销标准与管理方法 第四章 业务招待费的管理方法 第五章 市内交通费的管理方法 第六章 办公用品购置的管理方法 第七章 附则 第一章 总则 第一条 为保证公司经营的正常运转，规范公司日常费用的报销行为，提高公司整体资源配置的效率和效益，特制定本办法。 第二条 各部门要认真做好本部门费用支预算、控制、考核和分析，。限额费用报销 （2）除（1）外的资金计划内支出和资金计划外支出 5．员工提交报销单据的日期超过发票票面日期2个月的，无特殊理由一般不予报销。 6．财务部门应当坚决抵制、及时汇报无视费用报销审批手续、支付手续的行为。同时应当提供良好的服务，在报销人符合规定的报销手续情况下，应当及时给予报销。 7．任何部门和个人都应当自觉遵守费用报销的审批和支付手续，不得借故逃避、刁难财务的监督，更不得打击报复财务人员。 8．每周二、四上午为财务部受理报销时间。 第三章 差旅费的报销标准与管理方法 第五条 出差区分公务性出差，出席会议、培训学习，接受邀请，外派，出国人员分别 进行管理。 第六条 公务性出差 1．公司各部门人员公务性出差，其差旅费开支由往返路费、交通费、住宿费、伙食费和通讯费五项构成。出差过程中发生的其他费用（如复印、购买办公用品、宴请送礼、小型会议费等），不属差旅费报销范畴，需另行办理报销手续。差旅费报销时要求提供各报销项目对应的正式发票，各项费用分开列明，超标费用不予报销。出差天数按自然天数计算（出发、返回当日均算）。出差 董事长、总经理 软卧 一等舱 头等舱 按实报销 副总经理、总监及相当职务人员 软卧 二等舱 经济舱 按实报销 部门正、副职 硬卧 三等舱 经济舱 按实报销 其他人员 硬卧 三等舱 特殊情况下经批准乘坐 按实报销 “特殊情况”是指： ⅰ.昆明无直达列车，或虽有直达列车，但超过12小时车程； ⅱ.处理紧急公务； ⅲ.与部门正、副职以上人员一同出差； ⅳ.飞机票与火车票同等价值。 其他人员未经批准乘坐飞机，按火车标准报销，费用超出部分自理。 ② 乘坐火车，从晚八点至次日早七时之间，在火车上过夜六小时以上的或白天连续乘车超过十二小时的，可购买同席卧铺票。 ③ 往返路费附加费用包括： 机票附加费用：机场建设费、改（退）票费、保险费、行李托运费。 火车、轮船、长途客车附加费用：订票费、改（退）票费。 ④ 公司出差人员每次出差机场火车站、码头往返费用，凭相应票据在100元以内报销。 职务 董事长、总经理 副总、总监（含）及相当职务人员 部门正、副职 其他员工 交通费报销上限 实报实销 有车接送不报，无车接送凭票实报实销 100元/天 50元/天 （3）住宿费：公司只负担：房费、服务费、城市附加费、公务电话费、商务中心办公 服务费等公务费用，其他支出由个人自理。凭饭店住宿费发票报销（须附上明细清单或开具分项发票，否则财务部可拒绝报销）。住宿费分地区人员限额报销，只报不补。 ① 住宿标准（单位：元/天） 职务 标准 地区 董事长、　　总经理 副总、总监（含）及相当职务人员 部门正、副职 其他人员 一类地区 据实 550 350 250 二类地区 据实 400 330 240 ② 其他人员同性别两人以上出差，须合并住宿。特殊情况不宜执行上述标准时，应由签批。业务招待费本公司业务有关的接待活动中所发生必要费用包括：招待来访客人的茶叶、水果、饮料等费用；宴请客人（包括工作餐）的用餐、食品、酒水等费用；赠送客人、客户的纪念品品等费用。第条 公司用于接待来访客人的茶叶、水果饮料等统一由负责购买、保管、发放及费用控制。第条 以公司名义制作的纪念品礼品，统一由负责订做和管理，各部门需领用时，按有关规定办理领用手续。各部门确因工作需要，必须宴请的，按下列原则办理。??? 1．提倡勤俭节约，反对铺张浪费；??? 2．限制陪餐人数，原则上陪同人员不得多于来宾人数??? 第五章 市内交通费的管理方法 第十五条 员工因公用车时，须向办公室提出用车申请，由办公室统一安排。 第十六条 除以下情况，公司不予报销出租车费 1．员工因公提出用车申请，办公室因车辆紧张无法安排； 2．员工加班超过21点以后的回家单程车费。 第十七条 员工须将车票粘贴整齐，车票后面注明起止地点及任务，经部门负责人 审核，按公司报销程序审批方可报销。 第六章 办公用品购置的管理方法 第十八条 办公用品的购置由办公室统一进行。各部门根据工作需要，编制计划报办公室审核汇总，按规定程序审批后，由办公室按计划统一购买，并建立实物账，详细登记办公用品的进、出情况。 第七章 附则 第十九条 本办法经公司总经理办公会通过后执行。 第二十条