货款结算管理办法.pdfVIP

广东新华粤石化股份有限公司 货款结算管理办法 第一章第一章 总 总 则则 第一章第一章 总总 则则 第一条第一条 为了规范货款结算行为，防范和化解市场风险，维 第一条第一条 护公司及客户的合法权益，结合公司的实际情况，特制定本办法。 第二条第二条 本办法适用于公司的货款结算业务，本公司以及与 第二条第二条 货款结算业务相关人员应当遵守本办法。 公司与所属控股子公司、参股子公司之间的关联交易业务参 照本办法执行。 第三条第三条 货款结算原则： 第三条第三条 (一)款到发货原则，公司销售产品货款结算以款到发货为主 导的结算方式； (二)款到发货以外的结算不跨月原则，根据客户的经营状况、 资金能力、信用等情况允许在一定资金信用额度内实行不跨月结 算的辅助结算方式； (三)信用总额控制原则，公司销售信用总额度由理财部依据 当期资金及销售情况确定； (四)客户信用评估原则，公司依据程序由市场部和理财部对 客户进行资信调查评估，以确定客户资信等级； (五)承兑汇票背书原则，公司收到客户承兑汇票和信用证由 理财部依据资金平衡情况进行贴现； 1 (六)前货款未清不发货原则，对前货款未清而有购买意向的 客户，由市场部提出销售建议提交价格定价小组确定; (七)货款预警原则，货款接近客户信用总额度 80%时理财部及 时发出提醒信息，通知客户结算货款。 第二章第二章 客户管理 客户管理 第二章第二章 客户管理客户管理 第四条第四条 客户的档案管理 第四条第四条 为确保货款能及时回笼，避免出现欠款时追收货款找不到债 务单位 （或个人）等问题，对长期供货的大客户由市场营销部建 立客户档案，档案资料包括单位名称 （全称）、地址、法定代表人 姓名和身份证号码、组织机构代码证和营业执照复印件、联系电 话、经办人员与本公司的业务关系、交易业绩及记录等，客户档 案资料由市场营销部保管。 第五条第五条 客户资信资料或资信证明 第五条第五条 参与资信等级评估的客户，必需提供营业热照、银行出具的 当期 （最近）资金证明和信用等级证明、审计 （评估）报告、财 务报表、纳税信用等级等，客户的资信资料由市场部负责收集。 第六条第六条 客户资信等级分为 A、B、C、D 四等级 第六条第六条 (一)A级为月累计结算额1000万元以上(含1000万元)的信用 额度； (二)B 级为月累计结算额500 万元以上 (含 500 万元)1000 万 元以下的信用额度； 2 (三)C级为月累计结算额100万元以上(含100万元)500万元 以下的信用额度； (四)D级为月累计结算额100万元以下的信用额度。 货款结算根据资信等级给予一个月以内的结算期或期限三个 月内的银行承兑汇票 （银行承兑汇票转手不超过三次）和国内信 用证结算方式，不得突破累计信用额度。 第七条第七条 客户资信等级评估程序 第七条第七条 客户资信等级由市场部牵头，理财部、政研室参与会签审核 后报总经理审定，A级客户半年评估一次，B级以下客户每季度评 估一次。 第三章第三章 审批权限及流程 审批权限及流程 第三章第三章 审批权限及流程审批权限及流程