中恒电气：2009年度内部控制自我评价报告 2010-03-24.pdfVIP

杭州中恒电气股份有限公司 2009年度内部控制自我评价报告 公司根据《公司法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司 内部控制指引》和《中小企业板上市公司内部审计工作指引》等规定，不断健全 内部控制体系，强化对内控制度的检查，有效防范了经营决策及管理风险，对于 内部控制制度的建立和实施情况进行自我评价，现将有关情况报告如下。 一、公司内部控制制度制定的目的和原则 （一）公司内部控制制度制定的目的 1、建立和完善符合现代管理要求的公司治理结构及内部组织结构，形成科 学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现； 2、建立有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项经营业务活动 的正常有序运行； 3、建立良好的公司内部经营环境，防止并及时发现、纠正各种错误、舞弊 行为，保护公司财产的安全、完整，保证股东利益的最大化； 4、规范公司的会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量； 5、确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。 （二）公司内部控制制度制定的原则 1、内部控制制度的制定应符合国家有关的法律、财政部《内部会计控制规 范——基本规范（试行）》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》，以及公 司的实际情况； 2、内部控制制度约束公司内部所有人员，全体员工必须遵照执行，任何部 门和个人都不得拥有超越内部控制的权力； 3、内部控制制度必须涵盖公司内部各项经济业务，各个部门和各个岗位， 并针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环 节； 4、内部控制制度应保证公司各机构、岗位的合理设置及其职权的合理划分， 坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位权责分明、相互制约、相互监督； 5、内部控制制度的制定应遵循成本与效益原则，以合理的控制成本达到最 第 1 页 共 5 页 佳的控制效果； 6．内部控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高， 不断修订和完善。 二、公司内部控制制度的建立、健全情况 （一）公司内部控制体系 1、公司治理结构 按照《公司法》、《证券法》和《公司章程（试行）》的规定，公司建立了较 为完善的法人治理结构。公司建立了“三会一层”的法人治理结构。三会各司其 职、规范运作。股东大会是公司最高权力机构，通过董事会对公司进行管理和监 督。董事会是公司的常设决策机构，向股东大会负责，对公司经营活动中的重大 决策问题进行审议并做出决定，或提交股东大会审议。监事会是公司的监督机构， 负责对公司董事、经理层的行为及公司财务进行监督。公司总经理由董事会聘任， 在董事会的领导下，全面负责公司的日常经营管理活动，组织实施董事会决议。 2、内部组织机构 在公司根据职责划分结合公司实际情况，设立了综合行政部、人力资源部、 财务部、证券部、市场部、制造部、质量部、研发部和工程技术部等职能部门， 各职能部门之间职责明确，相互监督。公司基本形成了与公司实际情况相适应的、 有效的经营运作模式，组织机构分工明确、职能健全清晰，与股东不存在任何隶 属关系。 3、“三会”运作情况 公司已建立、健全包括重大投资决策、重要财务决策在内的重大决策的程序 与机制；建立了包括“三会”议事规则、独立董事工作规则、专门委员会实施细 则、信息披露管理制度、内部审计制度等在内的公司治理制度；目前公司董事会 由9名董事组成，其中独立董事3名，包括1名有注册会计师资格的独立董事； 监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名；薪酬与考核委员会由3名董事 组成，其中独立董事2名；战略委员会由3名董事组成，其中独立董事1名；提 名委员会由3名董事组成，其中独立董事2名；审计委员会由3名董事组成，其 中独立董事2名。根据《公司章程》、“三会”议事规则、各专门委员会实施细则 等制度的规定，公司董事会、监事会、董事会各专门委员会依法履行的职责完备、 第 2 页 共 5 页 明确。公司能够按照有关法律法规和公司章程的规定按期召