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会计电算化期中模拟二 一、系统管理 1. 操作员信息 编号：110 姓名：张青 所属部门：财务部 编号：112 姓名：孙二 所属部门：财务部 注：其他信息省略 2．账套信息 (1) 账套信息 账套号：125；账套名称：第二套账；启用会计期：2010年01月 (2) 单位信息 单位名称：北京龙兴服装公司；单位简称：龙兴服装 (3) 核算类型 行业性质：2007新会计准则科目；账套主管：张青；是否按行业预置科目：是 (4) 基础信息 客户、供应商、存货是否分类：是；无外币核算 (5) 编码方案 科目编码级次：4222；其他科目编码级次采用默认值。 (6) 系统启用 启用“总账”系统（日期为2010年1月1日） 注：其他信息省略 3. 权限分配：孙二——总账、现金管理 二、系统初始—用户11，即（张英），2010年01月01日 1.部门档案 部 门 编 码 部 门 名 称 部 门 编 码 部 门 名 称 1 管理部 2 财务部 3 生产部 4 销售部 2.职员档案 职 员 编 号 负责人 所 属 部 门 101 李达 管理部 201 张青 财务部 202 孙二 财务部 3.客户分类、档案 分 类 编 码 分 类 名 称 01 普通客户 02 会员客户 客户编码 客户名称 客户简称 所属分类码 地址 001 志新公司 ZX 01 朝阳区开拓路1号 4.供应商分类、档案 分 类 编 码 分 类 名 称 01 事业单位 02 企业单位 供应商编码 供应商名称 供应商简称 地址 所属分类码 001 力达公司 LD 海淀区小营路3号 02 002 利新公司 LX 海淀区龙新路8号 02 注：其他信息省略 5.会计科目及2010年07月份期初余额表（注意：先增加、修改相关科目，再录入余额） 科 目 名 称 辅 助 核 算 方向 计量 期 初 余 额 库存现金(1001) 日记 借 　 5000 银行存款(1002) 银行日记 借 　 180000 工行存款(100201) 银行日记 借 　 180000 应收账款(1131) 客户往来 借 　 其他应收款 个人往来 借 1500 原材料 借 60000 布料（121101） 数量核算 借 （500）米 60000 库存商品(1243) 借 90000 西装(124301) 数量核算 借 （300）件 90000 固定资产(1501) 借 　 228000 累计折旧(1502) 贷 　 45000 短期借款(2101) 贷 81500 应付账款(2121) 供应商往来 贷 　 应交税费(2171) 贷 应交增值税(217101) 贷 进项税 贷 销项税 贷 实收资本(3101) 贷 　 318000 利润分配(3141) 贷 　 未分配利润(314115) 贷 　 120000 注1：现金与银行存款科目要求指定科目， 注2：其他应收款（个人往来辅助） 日期 摘要 部门 个人 方向 金额 2009.10.21 出差借款 管理部 李达 借 1500 注3：需在选项中设置“出纳凭证必须经由出纳签字” 6．凭证类别 凭 证 类 别 限 制 类 型 限 制 科 目 记账凭证 7.结算方式 编码 名称 1 现金 2 现金支票 3 转账支票 注：其他信息省略 三、日常业务处理 1．2010年01月经济业务如下：（由孙二填制凭证，张青出纳签字、审核并记账） (1) 3日，车间购买了500元的工具，以现金支付，附件1张。 5日，财务部开出现金支票，提取现金80000元备用，票号1026，附件1张。 16日，管理部李达出差归来，报销差旅费2000元，附件3张。（原来预借1500元） 23日，销售部售给志新公司西装100件，每件500元，货款未收。（税率：17%，附件2张） 24日，支付车间修理费用1000元，现金支付，附件1张。 25日，支付销售部门的宣传费2000元，现金支付，附件2张。 26日，以现金80000元发放职工工资，附件1张。 26日，结算工资，其中基本生产工人40000元，管理部门30000元，销售部门10000元。（附件1张） 27日，向力达公司采购布料200米，每米120元，布料已入库，货款尚未支付，业务员李同。（税率17%，附件1张） 29日，计提本月车间固定资产的折旧3000元，销售部门折旧1