B保险业反洗钱的现实困境与路径选择.pdfVIP

维普资讯 保险研究 2007年第1期 专题研究 INSURANCESTUDIES No．1 2007 保险业反洗钱的现实困境与路径选择① 杨胜刚 梅雪松 张惠娟 (1．湖南大学金融学院，湖南 长沙 410079；2．厦门大学金融系，福建 厦门361005) [摘 要] 随着洗钱领域逐渐向保险机构延伸 ，防范并打击保险洗钱成为 目前金融业反洗钱的重点之一。保险机 构作为一般金融机构在反洗钱中面临动力不对称、外部效应的不对称性、信息的不对称等现实困境。因而要有效地 遏制保险业洗钱，就必须加强法律法规和制度建设 ，对金融保险领域进行全方位的监控，全面围剿保险业洗钱活动。 [关键词] 保险业；洗钱；反洗钱 [中图分类号]F840．32 [文献标识码]A [文章编号]1004—3306(2007)01—0065—03 Abstract：Withmoneylaundrytappinginsurancecompanies，preventingandfightingagainstithasbecomeoneofthefocuses infinancialanti．moneylaundrytoday．Asfinancial institutions，insurancecompaniesalefacedwithsuchdilemmaas asym— metryindrivingforce，externaleffectandinformation，etcduringthefihgtagainstmoneylaundry．Inordertocheckitinin— suranceindustry，itisamustforfinancial institutionstostepupnecessaryofregulationsnadsystemstoputacurbonmoney laundry infinancial indus~y， Keywords：insuranceindus~y；moneylaundry；anti—moneylaundry 保险洗钱是指一些个人以及 团体利用保险市场及保险 金，即洗钱是贩毒、走私等上游犯罪的下游犯罪，其动力来 自 中介市场的渠道，将非法所得及其产生的收益通过投保、理 于 “价值创造”的使命 ，即“实现价值”；二是把合法资金洗成 赔、变更、退保等方式来掩饰、隐瞒其来源或性质，以逃避法 黑钱以用于非法用途 ，如把银行贷款通过洗钱来资助恐怖行 律法规制裁的行为。一般说来，保险业最容易在洗钱的放置 动或其他非法活动，主要是基于利益之争，达到政治宗教甚 和离析阶段被洗钱者利用，如将来自毒品销售或其他犯罪所 至是报复目的；三是将一种合法资金洗成另一种表面合法实 得直接购买寿险保单或为进一步模糊监管者的视线，将已存 际不合法的资金，如把国有资产通过购买团体年金，将公款 入银行的非法资金购买人寿保单。有关资料显示，我国每年 转移到个人账户以达到侵 占目的，即 “公饱私囊”，满足私 流向境外的保费有百亿元之多，香港每年保费收入为400多 利。而被动洗钱者在洗钱过程中，既增加了收入，又过失地 亿元港币，其中来 自内地的保费收入达 120亿元港币，占香 成为了主动洗钱者的帮凶，如，保险公司增加了保费；中介人 港寿险市场的三分之一 ，而且从内地收取的保费每年呈现稳 得到了佣金；跨国洗钱中，资金流入国增加了外汇收入和税 步增长趋势。保险业洗钱方法和技术越来越巧妙、先进和隐 收收入。无论是主动洗钱还是被动洗钱都给洗钱者带来一 蔽 ，给识别和打击洗钱犯罪造成 了很大困难。究其原因是多 定实际意义上的好处，洗钱带来的巨大收益就如同一个磁力 方面的，保险业反洗钱