襄阳汽车轴承股份有限公司内部控制自我评价报告.pdfVIP

襄阳汽车轴承股份有限公司 内部控制自我评价报告 根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证券交 易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司2009年年度报告工作的通知》 等相关法规和规章制度的要求，公司董事会及董事会审计委员会、公司内部审计部门 对公司目前的内部控制及运行情况进行了全面检查。现对公司2009年度内部控制进行 自我评价。 一、综述 （一）公司内部控制的组织架构 公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规的要求和公司章程的规定，不 断完善和规范公司内部控制的组织架构，建立了股东大会、董事会、监事会以及在董 事会领导下的经营管理机构，并按照《关于在上市公司中建立独立董事的指导意见》 的精神，选举了两名独立董事。在董事会下设了战略委员会、审计委员会、提名委员 会、薪酬与考核委员会，对公司经营活动中的重大事项进行审议并做出决策或提交股 东大会审议。上述机构均分别制定了议事规则和工作制度，严格按照《公司章程》的 规定履行职责。 2009年7月8日，公司召开09年第一次临时股东大会审议通过议案，将公司章程中 的董事人数增加至9名，监事人数增加至5名，因1名独立董事人选未确定，现有董事8 名，监事5名，其中职工监事2名。增补董事、监事有利于公司董事会更加科学、公正 地进行决策，有利于强化监事会职责，更有效地发挥其监督职能。 公司内部组织架构图如下： 襄阳汽车轴承股份有限公司 1 （二）公司内部控制制度建立健全情况 公司根据《上市公司内部控制指引》的要求，结合公司自身具体情况，已建立起 了一套较为完善的内部控制制度。公司除按相关法规制定和修改《公司章程》外，在 2007年度修订或重新制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》、《经理议事规则》、《董事会专门委员会工作制度》、《募集资金管理 制度》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等8个内部控制制度，并得 到了有效执行，基本保证了公司内部控制工作的需要。内部控制活动基本涵盖公司所 有的运行环节，具有较强的指导性和操作性。 （三）公司内部审计部门的设立及工作情况 公司设有专门的内部审计部门，并配备了专门的审计人员，对公司及子公司开展 日常内部审计，负责实施内部管理体系和内部控制的监督、检查工作。在公司董事会 的监督与指导下，审计部门按照审计程序依法独立开展公司内部审计工作；采取定期 与不定期检查方式，对公司和控股子公司的财务、重大项目、经营活动等进行审计、 2 稽核，对经济效益的真实性、合法性做出合理的评价；对再监督检查中发现的问题， 及时提出控制管理建议，并督促相关部门及时整改，确保内控制度的有效实施，保障 公司的规范运作。 （四）2009年公司为建立和完善内部控制所做的工作及成效 1、开展公司治理专项活动情况 报告期内，公司根据湖北证监局《关于开展2009年上市公司治理相关工作的通知》 的要求，开展了公司治理未整改问题自查，对前期公司治理工作中存在的问题进行了 总结，形成关于公司治理整改问题的相关报表报送湖北证监局。 2、充分发挥董事会专门委员会和独立董事的作用情况 2009年，董事会在发挥各专门委员会作用方面，主要进行了以下几个方面的工作： 〔1〕根据中国证监会、深交所有关规定及公司董事会审计委员会实施细则及工 作程序，公司审计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下工作职责： A.认真审阅了公司 2009 年度审计工作计划及相关资料，并提出审阅意见。与 负责公司年度审计工作的中勤万信会计师事务所有限公司注册会计师协商确定了 公司 2009 年度审计工作计划、工作内容及审计工作时间安排，确定了公司 2009 年 年报编制及披露工作安排。 B.对审计过程中发现的问题以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流，以确 保公司 2008 年年度报告能如期披露。 C.在审计期间就审计过程中发现的问题进行再次沟通，重点包括： ①所有交易是否均已记录，交易事项是否真实、资料是否完整； ②财务报表是否按照新企业会计准则、证券监管部门的要求及公司财务制度规 定编制； ③公司年度盘点工作能否顺利实施，盘点结论是否充分反映了资产质量； ④财务部门对法律法规、其他外部要求以及管理层政策、指示和其他内部要求 的遵守情况； 3 ⑤公司内部会计控制制度是否建立健全； ⑥公司各部门是否配合注册会计师获取其审计所需的充分、适当的证据。 D.对中勤万信会计师事务所有限公司出具的审计报告，董事会审计委员会发表 审计意见。 审计委员会表示：认可审计意见，认为该审计报告能够充分反映公司 2009 年 的财务状况以及 2009 年度的经营成果和现金流量，出具的审计结论符合公司的实 际情