雅克科技：华泰证券股份有限公司关于公司2010年度募集资金使用之保荐意见 2011-03-23.pdfVIP

华泰证券股份有限公司 关于江苏雅克科技股份有限公司 2010 年度募集资金使用之保荐意见 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板上市 公司规范运作指引》）等法律法规的要求，作为江苏雅克科技股份有限公司（以 下简称“雅克科技”或“公司”）首次公开发行股票的保荐机构，华泰证券股份 有限公司（以下简称“华泰证券”或“保荐机构”）对公司2010年度募集资金存 放与使用情况进行了认真、审慎的核查。核查的具体情况如下： 一、保荐机构进行的核查工作 华泰证券保荐代表人通过与公司董事、监事、高级管理人员、内部审计、注 册会计师等人员交谈，查询了募集资金专户，查阅了内部审计报告、年度募集资 金存放与使用的专项说明、会计师募集资金年度使用情况鉴证报告、以及各项业 务和管理规章制度，从公司募集资金的管理、募集资金的用途、募集资金的信息 披露情况等方面对其募集资金制度的完整性、合理性及有效性进行了核查。 二、募集资金基本情况 江苏雅克科技股份有限公司经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏雅克 科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可［2010］436 号文）核 准，由主承销商华泰证券股份有限公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发 行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）2,800 万股，每股面值1.00 元，发 行价格为30 元/股，共募集资金总额840,000,000.00 元。2010 年5 月14 日， 主承销商华泰证券股份有限公司将汇缴的各社会公众普通股（A 股）股东认购款 扣除承销、保荐费用人民币 41,750,000.00 元后的募集资金合计人民币 798,250,000.00 元汇入公司募集资金专户，另扣除其他各项发行费用 12,578,136.00 元后，公司实际募集资金净额为785,671,864.00 元。江苏公证 天业会计师事务所有限公司已对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了 审验，并出具“苏公W[2010]B042 号”验资报告。 根据公司《招股说明书》中披露的募集资金用途，公司计划使用募集资金为 320,179,700.00 元，本次募集资金净额超过计划募集资金465,492,164.00 元， 公司对募集资金采取了专户存储制度。 根据财政部《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010 年 年报工作的通知》（财会[2010]25号）的精神，公司于本期末对发行费用进行了 重新确认，将广告费、路演费、上市酒会等费用8,593,756.00 元从发行费用中 调出，计入当期损益，最终确认的发行费用金额为人民币 45,734,380.00 元， 最终确认的募集资金净额为人民币794,265,620.00 元。该事项导致募集资金账 户实际余额比应有余额少8,593,756.00 元，公司已于2011 年 3 月从自有资金 账户中转入8,593,756.00 元至募集资金账户。 三、募集资金存放和管理情况 为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司根据 《公司法》、《证 券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》、《上市公司证券发行管理办法》、 《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》等法律法规的要求，结合公司 的实际情况，制定了《募集资金使用管理制度》，并经公司 2008 年第四次临时 股东大会审议通过。《募集资金使用管理制度》明确规定了募集资金专户存储、 使用、投向变更、管理与监督等内容。 2010 年6 月13 日，公司及子公司响水雅克化工有限公司、滨海雅克化工 有限公司与保荐机构华泰证券股份有限公司、中国农业银行股份有限公司宜兴市 支行营业部、中国银行宜兴支行分别签署了《募集资金三方监管协议》，在两个 银行开设四个专户，具体情况如下表： 单位：元 合同签署日 2010 年12 月31 开户银行 银行账号 专户用途 期 日余额 中国银行宜兴支 8209