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团区委机关财务管理制度 一、经费支出管理制度 （一）办公管理制度 1、办公费实行计划管理，严格控制机关办公经费开支。 2、购买办公用品，须事先列出计划，经批准后由办公室统一购买。购回物品后必须严格办理入库手续。未经批准，不得擅自购买办公用品。 3、因工作需要而又暂没有的办公用品，经领导批准，也应由办公室派员购买（急需除外） （二）旅差费管理制度 1、旅差费报销标准按现行规定执行。 2、工作人员出差借款及返回报销，需由分管副书记证明后，经书记签字同意后，方可报销。 3、旅差费的借支数额由行政科财务室根据实际需要从严掌握；报销标准由行政科财务室按规定审核把关。 4、机关工作人员出差须在返回后3日内到财务室报账。因特殊情况不能按时报账的，应说明理由。否则，再次出差不予借款。如借款人久拖不报或报账还不清借款，所欠款项从本人工资中扣除。 5、省外出差回来报销，必须有会议通知和领导的批准意见方可报销。 （三）会议费管理制度 1、机关的各种会议，必须提前将会议的时间、地点、人数、规格告知办公室。 2、会议费的各项开支标准按规定执行。 3、会议所需办公用品由会务人员根据实际需要提出购买计划，经书记审定后，统一购买。报销手续与机关购买办公用品手续相同。 4、未经书记批准，不得任意提高会议开支标准，增加开支项目，不得擅自购买会议办公用品。 二、各项审批制度 （一）单位的年度预算、决算，领导审签后报