大金重工：关于1110年12月31日与财务报表相关的内部控制的自评报告 11-02-25.pdfVIP

辽宁大金重工股份有限公司 关于2010年12月31 日与财务报表相关的 内部控制的自评报告 辽宁大金重工股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)根据财政部等五部委联合 颁发的《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7号）的相关规定，按照本公司董事会及其 下设审计委员会的要求，由审计部组织有关部门和人员，从内部环境、风险评估、控制措施、 信息与沟通、检查监督几个方面，对公司2010 年12 月31 日与财务报表相关的内部控制的 有效性进行了评估。 本公司审计部组织有关部门和人员，考虑了内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、 风险对策、控制活动、信息与沟通、检查监督等要素的要求，严格执行了必要的内部控制评 价程序，具体包括观察、询问、访谈、检查、抽查、监盘等审计程序。 本公司按照内部控制的各项目标，遵循内部控制的合法、全面、重要、有效、制衡、适 应和成本效益的原则，在各公司内部的各个业务环节建立了有效的内部控制，基本形成了健 全的内部控制系统。评估情况如下： 一、内部控制制度的主要要素的实际状况 (一) 内部环境 1. 公司治理与组织架构 按照建立现代企业制度的要求，为进一步明确公司股东大会、董事会、监事会、总经理 的