财务部管理制度　.pdfVIP

财务部文件目录 财务部概述 第一章 财务部组织机构3 一、组织机构图3 二、工作关系图3 第二章 各级岗位任职资格4 一、财务部部长（副部长）4 二、出纳（主管）4 三、成本核算员4 第三章 财务部工作职责5 第四章 各级岗位职责6 一、财务部部长（副部长）6 二、出纳7 三、成本核算员8 第五章 财务部质量目标9 第六章 财务工作管理、现金管理、银行存款管理、支票管理、固定资产管理、档案资料及规章制度管理 规范10 一、财务工作管理10 二、现金管理11 三、银行存款管理12 四、支票管理13 第七章 部门业务流程图14 一、财务报账流程图14 二、财务费用审批和付款流程14 三、与各部门工作衔接17 财务部概述 财务部概述 财财务务部部概概述述 财务部是负责企业经营计划及决算、财务管理、财产物资管理、采购管理 等强化统一管理的职能部门，和为客户提供出纳兑换服务的业务部门。主要任 务是为企业经营管理者加强计划、财务、财产和物资管理进行监督，并为增加 营业收入、提高经济效益、降低成本和费用当好参谋和助手，不断提高企业的 经济效益。 财务部积极配合各部门科学地制定和审核年度营收、成本、费用和经营利 润的预算计划，做好决算工作；及时掌握企业经营管理和财务信息，按月、季 作出经济活动分析，严格执行国家规定的财务制度，遵守有关财经纪律，不断 完善各项财务管理制度，并督促相关人员严格贯彻执行；及时完成收支核算做 好财务报表，正确核算营业成本、费用和经营利润，做好财务分析；管理和控 制各项资金，做好资金收支计划与平衡工作，严格检查备用金的使用情况，严 格执行库存现金限额制度；负责并协同购销部及时催收应收帐款；负责企业财 产和物资采购的审核、登记、检查、调拨以及日常管理工作；建立和健全电算 化管理制度，完善其功能和作用，为企业的经营管理服务。 第一章 财务部组织机构 一、组织机构图 一、组织机构图 一一、、组组织织机机构构图图 部部 长长 副 部 长 计计 成成 会会 出出 本本 核核 计计 纳纳 算算 员员 二、工作关系图 二、工作关系图 二二、、工工作作关关系系图图 对外 对内 建建建建行行行行及及及及各各各各银银银银行行行行 董董董事事事会会会 柳柳柳柳州州州州市市市市国国国国税税税税局局局局 厂厂厂长长长 财务部 柳柳柳柳州州州州市市市市地地地地税税税税局局局局 各各各部部部门门门