光大证券城投债业务.pdfVIP

                              债券融资部业务简介  光大证券股份有限公司债券融资部业务简介 一、企业债 企业债券是企业为筹集生产和建设资金，依据法定程序发行、约定在一定期 限内还本付息的有价证券。我国企业债券由国家发展改革委核准发行。 1、企业债的发行条件 （1 ）股份有限公司的净资产不低于人民币3000 万元，有限责任公司和其他 类型企业的净资产不低于人民币6000 万元； （2 ）累计债券余额不超过企业净资产（不包括少数股东权益）的40%；换 句话说就是，债券发行的额度不能超过公司净资产的40%； （3 ）最近三年持续盈利，且三年平均可分配利润（净利润）足以支付债券 一年的利息； （4 ）筹集资金投向符合国家产业政策和行业发展方向，所需相关手续齐全。 用于固定资产投资项目的，应符合固定资产投资项目资本金制度的要求，原则上 累计发行额不得超过该项目总投资的60%。用于收购产权（股权）的，比照该比 例执行。用于调整债务结构的，不受该比例限制，但企业应提供银行同意以债还 贷的证明；用于补充营运资金的，不超过发债总额的20%； 以上要求适用于城投债以及产业债的发