121-雷伊B-内控评价2013.pdfVIP

广东雷伊（集团）股份有限公司 2013 年度内部控制评价报告 广东雷伊（集团）股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制 制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2013 年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高 风险领域。 纳入评价范围的主要单位包括：公司本部及普宁市恒大房地产开发有限公 司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的62.97%，营业收 入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。 纳入评价范围的主要事项包括： 1、组织架构 报告期间，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、深圳证券交 易所有关法律法规及规范性文件的规定，不断健全法人治理结构，积极推进与内 部控制相关的体系建设，确保公司股东大会、董事会、监事会等机构的规范有效 运作，维护了广大投资者利益。 截止本报告出具之日，公司内部控制的组织架构为： （1）股东大会：公司最高权力机构，依法行使公司经营方针、岗位目标、 职责和权限，能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东 能够充分行使自己的权利。 （2）董事会：公司决策机构，由7 名董事构成，设董事长1 名，副董事长 1 名，独立董事3 名，负责建立与完善内部控制系统，监督内部控制制度的执行 情况。 （ 3）监事会：公司的监督机构，由3 名监事组成，设监事会主席1 名，职 工代表监事1 名，监事会由股东大会授权，对股东大会负责，对董事、全体高级 管理人员的行为及公司的财务状况进行监督及检查。 4）董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员 （ 会等四个专业委员会，所有委员会按各自的职能分工合作； （ 5）公司管理层负责内部控制制度的具体制定和有效执行。 2、人力资源 公司充分认识到人力资源对公司发展的重要性，并制定了一系列有利于可持 续发展的人力资源政策。公司结合自身的实际情况建立了一套人力资源管理体系， 包括员工招聘录用管理、员工考勤管理、薪酬管理、绩效考核管理、员工福利管 理等一系列人力资源管理制度，使公司在人才引进、员工培养、员工考核、职务 晋升、职业发展规划、信息保密以及员工关系管理等方面有序运行。 公司注重对管理者的系统培养以及人才储备，有针对性地组织各方面业务知 识培训，提升公司全体员工技术素质和业务能力水平的同时，稳定关键人才队伍。 公司初步建立了绩效考核薪酬体系，针对不同层级和不同业务特点的员工采取不 同的监督和考核机制，形