企业财务规划的工具(131页).ppt

财务规划之工具 存款產品 貸款產品 投資性商品 保險商品 台灣金融商品的發展趨勢 金融機構求新求變 金融商品大眾化 金融商品多樣化 新台幣計價商品增多 投資人要有理財EQ 業者要善盡管理責任 Source: 新金融商品大觀 于趾琴著 連綏出版 財務規劃之工具(一) 存款主要目標客戶 有閒置資金的大眾 撥薪戶 證券投資戶 中小企業業主 帳戶扣繳戶 ~摘自謝維國，“銀行與理財”，台灣金融研訓院 存款產品 依據存款期限、利率與方式 Checking deposits 支票存款 Current deposits活期存款 Saving deposits儲蓄存款 Time deposits 定期存款 Certificate of Deposit (CD) Negotiable certificate of (time) deposits (NCD) 可轉讓定期存單 Omnibus deposits 綜合存款 Foreign currency deposit 外幣存款 ~摘自謝維國，“銀行與理財”，台灣金融研訓院 支票存款 凡存款由存戶隨時用送款簿存入及簽發支票提取者屬之 本行支票:由本行簽發並以本行為付款人之支票 保付支票：票據權利人持存款人所簽發之支票，經發票銀行保證付款之支票 ~摘自謝維國，“銀行與理財”，台灣金融研訓院 活期存款（活存） 凡存款由存戶隨時憑存摺存取者屬之 ~摘自謝維國，“銀行與理財”，台灣金融研訓院 儲蓄存款 以儲蓄資金為目的，憑存摺或存單提取的小額存款 活期儲蓄存款 零存整付儲蓄存款 整存整付儲蓄存款 存本取息儲蓄存款 行員儲蓄存款 公教人員儲蓄存款 ~摘自謝維國，“銀行與理財”，台灣金融研訓院 定期存款（定存） 存款有一定限期，訂明支取本息期限者屬之 ~摘自謝維國，“銀行與理財”，台灣金融研訓院 可轉讓定期存單 金融業為配合政府鼓勵國民儲蓄政策，便利貨幣市場短期資金之投資，並作有效之運用，俾充裕工商企業資金之週轉，特予發行 分成３個月，６個月，９個月，及一年四種 面額　NT$1,000,000 為單位 若中途轉讓，在存單背面“受讓人”欄記載明受讓人之姓名或事業團體名稱、國民身分證或事業團體統一編號、地址、受讓日期及受讓價格並由讓與人簽章　 到期時憑存單支領利息，逾期部分照活期存款利率計息，利息所得採分離扣稅 ~摘自謝維國，“銀行與理財”，台灣金融研訓院 綜合存款 金融業為配合政府鼓勵國民儲蓄政策所提供的綜合性服務 活期性存款、定期性存款及簡便貸款納入同一存摺 存款人得申請自動以“萬元”為單位，將活期存款自動轉入定期性存款，到期亦可自動轉存 如因客戶支取或託辦自動撥繳公共事業費用，在繳納各稅捐而有餘額不足之情況，得由定期存款部份金額之規定成數範圍，予以貸款撥付 ~摘自謝維國，“銀行與理財”，台灣金融研訓院 外幣存款 銀行辦理之存款係由客戶以外國貨幣存入，到期以外幣支付本息之一種存款業務 ~摘自謝維國，“銀行與理財”，台灣金融研訓院 向銀行申請貸款的階段 保持良好信用 掌握自己優勢 個人償債能力　（現金流量） 個人貢獻度 選擇正確銀行 貨比三家不吃虧 貸款產品 房貸 傳統型房貸 (Traditional Mortgage Loan) 理財型房貸 (Re-Finance Mortgage Loan) 變額型房貸 (Variable Mortgage Loan) 信用貸款 信用卡 Master, Visa, and Discover card 現金卡 喬治與馬莉 地下錢莊 貸款產品與年利率 高風險，高報酬； 低風險，低報酬 ~摘自莫大斌，“生活與理財”，台灣金融研訓院 (民國90年) 投資性商品 股票(Stocks) 債券(Bonds) 共同基金(Mutual Funds) 保險 信託(Trusts) 衍生性商品(Derivatives) Mortgage Back Securities Assets Back Securities Futures, Forward, and Options 股票 (Stocks) 買賣方式 現金 融資 – 上市公司四成買進，上櫃以六成買進，借款利息為7% 融券 買賣單位 一張 1000股 零股 漲跌幅限制 7% 交易時間 正常交易 盤後交易 零股交易 全額交割股 淨值NT$5 股票與權證價格之跳動單位 價格 權證 股票 未滿5元者 0.01 0.01 5~15元者 0.05 0.05 15~50元者 0.1 0.1 50~150元者 0.5 0.5 150~1000元者 1 1 1000元以上 5 5 存託憑證(Depositary Receipt) 指發行公司委託一家外國