企业上市可行性研究 模板.docVIP

企业改制可行性报告（方案） 关于整体变更设立XX 股份有限公司的可行性研究报告（改制方案） 发起人 A B C D 二〇〇七年九月 目 录 为进一步完善以法人治理结构为核心的现代企业制度，以增强企业竞争力、拓宽融资渠道，加快企业实现跨越式发展的战略目标，根据 《中华人民共和国公司法》 　　 ? 为进一步完善以法人治理结构为核心的现代企业制度，以增强企业竞争力、拓宽融资渠道，加快企业实现跨越式发展的战略目标，根据《中华人民共和国公司法》以及相关法律、法规和规范性文件的有关规定，A投资控股有限公司（以下简称“A”）、B（集团）有限公司（以下简称“B”）、香港C发展有限公司（外资）（以下称“C”）、香港D汽车有限公司（以下称“C”）经过讨论、研究，一致同意将XX有限公司（以下简称“XX公司”或“公司”）整体变更设立为XX股份有限公司（以下简称“XX股份”），并编制本可行性研究报告如下： ? 一、XX公司基本情况 （一）公司概况及业务概况 XX公司成立于……，目前注册资本人民币……万元，法定代表人……，注册地址为……，经营范围为……。 XX公司是……（行业地位、荣誉等） （二）XX公司历史沿革 1、 2、 3、 （设立、历次变更情况） （三）财务状况 最近三年及一期，XX公司业绩持续增长，2004年—2006年，主营业务收入由……万元增长至……万元，净利润由……万元增长至……万元，2007年上半年主营业务收入……万元，净利润……万元。XX公司最近三年及一期的主要财务数据如下： 1、利润表主要数据??????????????????????????????????? 单位：万元 项目 2007年上半年 2006年度 2005年度 2004年度 主营业务收入 ? ? ? ? 营业利润 ? ? ? ? 利润总额 ? ? ? ? 净利润 ? ? ? ? 2、资产负债表主要数据?? ?????????????????????? 单位：万元 项目 2007年6月30日 2006年12月31日 2005年12月31日 2004年12月31日 流动资产 ? ? ? ? 固定资产 ? ? ? ? 总资产 ? ? ? ? 流动负债 ? ? ? ? 长期负债 ? ? ? ? 负债总额 ? ? ? ? 所有者权益合计 ? ? ? ? 3、现金流量表主要数据? 单位：万元 项目 2007年上半年 2006年度 2005年度 2004年度 经营活动产生的净现金流 ? ? ? ? 投资活动产生的净现金流 ? ? ? ? 筹资活动产生的净现金流 ? ? ? ? 现金及现金等价物净增加额 ? ? ? ? 4、主要财务指标 单位：万元 项目 2007年上半年 2006年度 2005年度 2004年度 资产负债率 ? ? ? ? 基本每股收益（元/股） ? ? ? ? 净资产收益率 ? ? ? ? 每股净资产（元） ? ? ? ? 流动比率 ? ? ? ? 速动比率 ? ? ? ? 应收账款周转率（次） ? ? ? ? 存货周转率（次） ? ? ? ? 注：上述2006年、2007上半年财务数据经信……审核。 二、XX股份发起人简介 根据A、B、C、D于2007年9月【?】日签署的《发起人协议》，上述四家公司拟共同发起设立XX股份有限公司，各发起人基本情况如下： （一）A …… （二）B …… （三）C …… （四）D …… 三、变更设立XX股份的必要性 （一）完善公司治理结构，规范公司管理体制 近年来公司经营规模和业务范围不断发展壮大，现有管理模式已经难以适应公司长期发展的需要，通过对公司进行股份制改制，可进一步明晰产权关系，促进企业投资主体多元化，创造有利于现代公司治理结构形成的制度基础。同时，通过建立健全各项制度，可形成有效的决策机制、激励机制和监督约束机制，充分发挥董事会制度，并理顺股东会、董事会、监事会和经理层的职责。通过变更设立为股份有限公司，公司内部的监督、制衡机制将更加完善，这对于规范公司经营管理行为、提高公司管理效率、增强公司综合竞争力具有重要意义。随着公司变更为股份公司并上市，经营者的业绩直接将由市场直接加以评价，通过竞争机制和激励机制可使经营者与所有者的目标趋于一致，有利于实现公司价值的最大化，促进公司快速、健康发展。 （二）为公开发行股票并上市奠定基础，促进融资渠道向资本市场拓展 为适应经营规模不断扩大和快速发展的需要，公司需要改变目前单一的间接融资格局，通过公司上市进入资本市场进行直接融资对于拓宽公司融资渠道、进一步降低资产负债率，以及防范债权融资风险具有重要作用。而变更为股份有限公司是申请公开发行股票并上市的首要前提。 （三）公司股份的价值将提升，实现国有资产的保值、增资 作为国有投