2012年初级经济师人金融专业金融企业存款的管理.docVIP

2012年初级经济师人金融专业 金融企业存款的管理 我国金融企业存款的管理 　　(一)对公存款的管理 　　单位存款账户有四种：基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户、专用存款账户。 　　1、对公存款实行转账结算管理 　　金融企业办理转账结算得原则：恪守信用、履约付款;谁的钱进谁的账、由谁支配;银行不垫款的原则。 　　2、对公存款的现金管理 　　基本存款办理现金收付业务 　　库存现金限额——3到5天，不超过15天日常零星开支 　　超过现金限额的现金必须当日送存 　　一般不允许坐支现金 　　(二)财政性存款的管理 　　统一计划 　　分级实施 　　统一使用 　　财政性存款具有高能货币的性质，以使货币总量倍数扩张或收缩 　　(三)储蓄管理保护、鼓励 　　1、存款自愿 　　2、取款自由 　　3、存款有息 　　4、为存款人保密 　　(四)存款成本的管理 　　1、存款成本概念 　　(1)利息成本 　　(2)营业成本 　　(3)资金成本 　　资金成本率=(利息成本+营业成本)/全部存款资金 　　(4)可用资金成本 　　可用资金=全部资金-不能用于盈利性资产 　　可用资金成本率=(利息成本+营业成本)/(全部存款-法定准备金-支付准备金) 　　2、存款成本管理 　　成本管理的目的是使存款经营以最小的支出，达到吸收存款的最佳规模效益。 经济师培训 /kcnet1910/ 经济师培训 /kcnet1910/