刘洋第七章商业银行.ppt

第七章 商业银行 一、商业银行的性质 3.商业银行是一种特殊的金融企业 二、商业银行的职能（问答） 信用中介 信用中介：指商业银行通过负债业务把社会上的各种闲散货币资本集中到银行，再通过资产业务把货币资本投向社会个部门。 实现了三个转化 闲置资本?职能资本 小额货币储蓄?巨额资本（消费? 生产） 短期资本?长期资本（部门之间转变，促进了生产效率的提高） 支付中介 支付中介：银行为客户办理各种同货币资本运动有关的技术性业务。 表现：通过存款在不同帐户之间的转移，商行完成了对货款的支付和债务的偿还。 银行作为支付中介的优势：1）较高的信誉；2）较多的分支机构；3）与各个企业和部门都有密切联系。 意义：减少了现金的使用，节约了流通费用，加速了资金的周转，促进了经济增长。 信用创造 在存款不兑现或不完全兑现的情况下，形成了数倍于原始存款的派生存款。 信用创造的实质：是信用工具的创造，而不是资本的创造。 意义：加强资本周转，节约流通费用。 金融服务 1、金融服务体现： 在信用中介和支付中介业务中，利用计算机及网络为客户提供服务。 服务内容：担保、代收代付、代办保险、财务咨询、代理融通、信托、租赁、现金管理、基金管理等. 2、金融服务的作用： 扩大了社会联系面和市场份额货币。 获得了可观的收入。 提高了信息技术的利用价值。 第二节 商业银行的经营业务 共同特征是以吸收存款为主要负债， 以发放贷款为主要资产， 以办理转账结算为主要中间业务， 直接参与存款货币的创造过程。 第二节 商业银行的业务（问答） 一、负债业务 负债业务是商业银行筹措资金，借以形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和其他业务营运的基础。 商业银行的负债（资金来源）包括自有资金和吸引外来资金两大部分。其中，外来资金的形成渠道包括存款负债和非存款负债。 （一）自有资金 以股份制商业银行为例，自有资金主要包括： 1.缴清的普通股，即普通股的帐面价值，等于已发行的股份数乘以股票的票面价值。 2.优先股。 3.盈余。它是普通股票面值与最初市场发行价值的差额，也包括留存收益转来的资金。 4.未分配利润，是累计利润留存减去转入盈余帐户的剩余部分。 5.资本准备，是为了应付急需或偶发事件而从利润留存中提取的一种准备金。 巴塞尔协议（1988年、1997年、2003年、2010年） 1、资本构成 （1）一级资本：核心资本，包括股本和公开储备。 （2）二级资本：附属资本，包括未公开储备、资产重估储备、普通呆账准备金、带有债务性质的资本工具、长期次级债务。 2、风险加权：0%、10%、20%、50%、100% 3、资本充足率的规定：不低于8%，其中核心资本充足率不得低于4%（6%）。 资本充足率=（资本—扣除项）/风险加权资产 （二）外来资金 二、资产业务 现代商业银行的资产业务是商业银行运用资金的业务。 三、中间业务 商业银行不动用自己资金，为社会提供各类服务而从中收取手续费的业务，称之为中间业务。主要包括结算业务、代理业务、信用证业务、咨询业务、电算业务、保管及其他业务。 二）创造与收缩过程（P110） D=R/r D为存款总额；R为原始存款；r为法定存款准备金率。 派生存款额=D-R； 二、制约派生存款的因素 （一）货币乘数与基础货币 1.货币乘数 K=D/B=1/r; K为货币乘数（倍数）；D为存款总额；B为原始存款额；r为法定准备金率。 二）超额准备金率和提取现金比例 1.超额准备金率 是指商业银行在中央银行留有的超过法定存款准备金的部分占活期存款总额的比例。以e表示超额准备金率， 则货币乘数为： K=1/(r+e) 2.提取现金比例 指借款人从银行取得贷款后以现金形式持有的数额占本次贷款总额的比例，以c表示，则 K=1/(r+e+c) 2.基础货币 基础货币是指商业银行的准备金与公众持有的现金的总和，它不同于其它形态货币的最主要特征就是具有派生能力。 M=B*K； M为货币供应量；B为基础货币； * * 中央银行 存款性金融机构 非存款性金融机构 政府所属专业信用机构 金融机构体系 中央银行central bank 货币当局 monetary authority，一国金融中介机构体系的中心环节，处于特殊的地位，具有对全国金融活动进行宏观调控的特殊功能。 存款性金融机构 1、商业银行 commercial bank 以经营工商业存、放款为主要业务，并为客户提供多种服务，通过办理转账结算实现国民经济中的绝大部分货币周转，同时起着创造存款货币的作用。 2、储蓄银行 savings bank 3、信用合作社 credit cooperatives