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第五章 存款业务 存款业务是银行的基本业务，是银行资金的主要来源。目前，挪用、侵占客户存款，空存盗支银行资金和吸储不入账等案件在中小金融机构存欺业务领域此较突出。 按照服务对象，存款业务一般分为个人储蓄、对公存款两类。存款业务办理一般分为:开户、续存、支取、销户等环节。 第一节 个人储蓄 个人储蓄是指自然人以本人名义将属于其所有人的人民币或者外币存人银行机构，银行机构开具存折、存单或银行卡等作为凭证，个人凭存折、存单或银行卡等支取存款本金和利息，银行机构依照规定支付存款本金和利息的活动。 个人储蓄存款主要包括:活期储蓄、定期储蓄、定活两便储蓄、个人通知存款等种类。 一、开户与续存 (-) 受理、审核 l，主要风险点 (I)客户识别。 (2)身份证件核对。 (3)现金清点与查验。 (4)假币、变造币的收缴。 (5)客户账户信息、密码安全管理。 (6)柜员柜面管现。 (7)柜外、离柜办理业务。 (8)批量开户。 2·风险表现 (1)无证件开户: O客户利用与银行 (信用社)工作人员熟悉等条件，在无证件情况下申请开立账户，形成风险隐患。 O银行 (信用社)经办人员在无证件情况下私自开立非实名制账户，为侵占、挪用客户或银行资金作准备。 O管理人员授意员工在无证件情况下虚假开户，为经营账外资金、小金库、虚增存款、侵占、挪用客户或银行资金作准备。 Q企事业单位批量开户，不提供开户人有效身份信息或故意提供虚假 信息，银行 (信用社)经办人员没有进行逐人查验，开立虚假账户。 (2) 证件不符或代理开户手续不全: O客户冒用他人证件资料开立账户，持有他入账户，从事洗钱、诈骗等犯罪活动。 O银行 (信用社)工作人员以他人资料或利用工作之便盗用他人身份证复印件擅向开户，并持有他入账户，为挪用、侵占客户或银行资金作准备。 O代理开户时代理人提供手续不全，未提供本人或开户人有效身份证件，银行(信用社) 经办人员违规为其开立账户。 (3) 假证件开户: ; O客户利用与银行 (信用社)工作人员的特殊关系，或者利用偏远地区技术防控手段落后的条件，使用伪造身份证件开立账户，为洗钱、诈骗;等非法活动作准备。 O银行 (信用社)工作人员使用伪造身份证件开立账户，为挪用、侵占客户或银行资金作准备。 O客户利用过期作废或其它无效证件申请开户，经办人员审查不严，违规开立账户。 (4)银行 (信用社)经办人员未在客户视线内进行现金清点操作，清点过程中以抽张或以假换真方式，侵占客户资金。 (5)客户提交现金中发现假币后，银行 (信用社)经办人员不按规定处理，私匿、挪用假币。 (6)银行 (信用社)工作人员在柜台外办理吸储业务，或利用其他柜员临时离柜之机，盗用其他柜员印章、重要空白凭证或者利用其他柜员身份违规办理业务。 (7)企事业或其它单位批量开立个人结算户。银行 (信用社)经办人员不按规定对企事业单位批量开户提供的个人资料进行查验，形成潜在风险。 3·防控措施 (l)严格执行存款 实名制制度，认真审核客户与证件真实性和有效性，对无证、假证、证件与客户不符、代理手续不全的客户，不得违规为其办理开户等相关业务。 (2)银行 (信用社)经办人员对客户所持身份证件，须通过 公民身份信息系统进行身份核对，识别证件信息真伪。 (3)企事业单位申请批量开户，银行 (信用社)经办人员应要求开户单位办理人出具单位授权书，批量开户的人员明细表及有效身份证明，并对全部身份证件进行联网核查。 (4)发现客户持伪造证件办理相关业务的，银行(信用社) 经办人员要按规定程序报告，并留存记录。 (5)在收取客户提交的现金时，银行 (信用社)经办人员必须在客户视线和视频监控范围内认真清点现金，对大额现金存款业务或零币业务，应提醒客户关注现金清点过程，如有不符及时告知客户。 (6) 银行 (信用社) 经办人员办理业务要坚持一笔一清，业务办理完毕，现金及时人柜(箱)保管。 (7)银行(信用社)经办人员应认真查验货币真伪，提高假币鉴别能力。收缴假币应在客户视线内双人办理，换人复核，当面予以收缴，加盖假币戳记。假币纸币及各种假硬币应当面以统一格式的专用袋加封，封口处加盖假币字样，并及时登记。假币收缴后，要向客户出具假币·收缴凭证。收缴的假币不得转交给客户。若发现规定数额以上假币，需及时报告公安机关并向上级报告，详细记录相关情况。 (8)严禁银行 (信用社)工作人员为客户保管存折 (单、卡)，严格禁止柜员自行办理本人业务或通过掌控他人存折 (单、卡)周转、过渡客户资金。 (9)个人物品 (钱款)禁止带人皆业场所，柜员工作台面要整沽、完好无损，台面留有可隐藏现金缝隙的要及时处理，不得堆放杂物。现金业务办理须在客户视线范围内和设备监控范围内完成，防止柜员藏匿营业钱款。 (I0)提高银行 (信用社)工作人员 了