如何理性选择支付方式 - 温州.ppt

前言 国际结算条款是对外贸易合同中一个重要条款，是买卖双方谈判的焦点，如何理性选择国际结算方式是十分关键的问题。 主要内容 一、出口贸易流程 二、国际贸易交易特点 三、主要国际结算方式 四、国际贸易结算信用风险及管理 一、出口贸易流程 （一）交易前准备 （二）合同条件磋商 （三）合同的签定 （四）合同的履行 （五）业务善后 （一）交易前准备 选择样品 做好目录本 预定展位 选派优秀业务员 安排好一切参展工作等。 （二）合同条件磋商 对质量、数量、价格、运输、支付条件等重要条款进行谈判。 面对面形式、 函电往来形式—采用电子传递方式E-MAIL（费用少，互联网通信费为0.02元/分，速度快，清晰度强。） 但有些国家并未开通，有些客户并没有使用它。 商务谈判过程有时很短，但一般都要经过几个回合，就有关问题达成一致意见。 案例1 （三）合同签定 《公约》规定，合同形式有口头和书面，但我国有所保留，采用书面形式。 销售确认书（S/C） （四）合同履行 在CIF成交条件下，以信用证支付。 1．催证、审证和改证 2．备货 3．办理出口手续 商品检验、报关托运、做保险 4．制单结汇 5．出口收汇核销与出口退税 （五）业务善后 如果顺利完成业务，保持联系。 如果出现买方违约，如拒付、索赔等问题，如何进行处理的问题。 案例2 二、主要国际结算方式 （一）汇付 1．四个当事人及其关系 进口方、出口方、汇出行和汇入行 2．汇付的种类 （1）信汇（mail transfer,M/T） （2）电汇（telegraphic transfer,T/T） （3）票汇（remittance by banker’s draft） 3．汇付方式在国际贸易中的应用 预付款和赊销（O/A） （二）托收（collection） 1．当事人及其关系 2．种类 （1）付款交单（D/P） （2）承兑交单（D/A） 3．托收的性质和利弊 4．案例3：D/A 下货款拖欠案 （三）信用证(letter of credit) 1．含义 《UCP500》规定，是指银行（开证行）依照客户（申请人）的要求和指示或自己主动开立的，凭规定单据承诺付款的书面文件。 2．程序 3．信用证的主要内容 3．信用证的主要内容 1.关于信用证本身的说明 2.关于货物说明 3.关于装运 4.关于单据要求 5.关于特殊要求 一般而言，中东国家开来的信用证内容比较烦琐。 4．信用证支付的特点 （一）开证行负有第一性付款责任 UCP500第14条A款规定，对于各种类型的信用证，“当开证行授权另一银行凭表面上符合信用证条款的单据付款、承担延期付款责任、承兑汇票或议付时，开证行和保兑行（若有的话）有义务：（ⅰ）对已承担付款、承担延期付款责任、承兑汇票或议付的银行进行偿付；（ⅱ）接受单据。” （二）独立自足的文件 UCP500第3条阐明了信用证与合同的关系，“信用证按其性质与凭以开立的信用证的销售合同或其他合同，均属不同的业务。” 问题：如果信用证与合同内容不符，该怎么办？ （三）是一种单据交易 UCP500第4条规定了单据与货物/服务/履约行为的关系，“在信用证业务中，有关各方所处理的是单据，而不是与单据有关的货物/服务/履约行为” UCP500第15条阐明了当事人对单据的真伪性不负责任。“银行对任何单据的格式、完整性、正确性、真实性、伪造或法律效力、或单据上规定的或附加的一般/及或特殊条件，一概不负责任；……”。 5．关于UCP600 《UCP600》是确保在世界范围内将信用证作为可靠支付手段的准则，也是各国银行处理结算业务必须遵循的基本准则。《UCP600》第一条规定了统一惯例的适用范围，即“适用于所有在信用证正文中标明按本惯例办理的跟单信用证（包括本惯例适用范围内的备用信用证）。除非信用证中另有明文规定，本惯例对一切当事人均有约束力。” 6．案例分析 买方利用信用证“软条款”欺诈 软条款 客检证、1/ 3提单 （四） 国际保理业务 1．涵义 保理公司受出口商的委托，向出口商提供进口商的信用额度调查，信用风险担保、应收帐款管理和贸易融资的综合性服务项目，也是集融资、结算、财务管理和信用担保于一体的融资结算方式。 保理=评估+融资+管理+担保 2．当事人和业务程序 当事人 （1）出口商（2）进口商（3）出口保理公司（4）进口保理公司 程序 （五）各种支付方式的搭配使用 支付方式结合的原因： +克服了单一方式的缺陷； +控制交易风险，减低交易成本 1．信用证与汇付相结合 出口贸易中信用证与汇付结合使用，是指一笔出口合同金额的一部分由信用证支付，另一部分通过汇付（一般采用电汇，即T/T）支付。 在中东客户中是使用较为广泛，因为