商业银行第一章导论.pptVIP

私人银行制 分独资银行和合伙银行两种。 股份银行制 按国家有关公司法律条文的规定，向主管部门登记注册，取得法人资格而建立起的银行。 国有银行制 指资本归国家所有的商业银行，起出资人和所有者为国家 我国商业银行的产权形式分为三种： 1.国有商业银行（中 工 建 农 交） 2.企业集团所有的银行（招商 光大 华夏 中信） 3.股份公司制（广东发展 福建兴业 上海银行 ）未公开发行股票（ 深圳发展 上海浦东）公开发行股票。 第四节 商业银行的经营方针与原则 商业银行经营的方针 自主经营 自担风险 自负盈亏 自我约束 即所谓的“四自”方针 二、商业银行经营的基本目标——“三性平衡” （一）安全性目标 1.含义 安全性目标就是要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信心。 商业银行是高负债企业，而负债是要偿还的，因此，商业银行是否具有足够的清偿力是决定其生存的关键。 具体说来，在其清偿力充足时，就能随时应付存款人的提存，坚定存款人对银行的信心，保持经营活动的稳定性，否则，就可能导致存款人挤兑存款，使银行经营活动陷入困境。 由于商业银行的资金运用以各种贷款为主，因此，决定商业银行清偿力的因素有三个： 一是商业银行贷款能否做到按时、足额地收回本金和利息，即资金运用是否安全。 二是商业银行能否做到合理安排资产的规模和结构。合理安排资产规模和结构体现在贷款与负债的比率、资本净值与资产的比率、有问题贷款与全部贷款的比率要合理。 三是在贷款发生损失时，商业银行是否有能力弥补贷款损失。而商业银行弥补贷款损失的能力取决于其自有资本实力的强弱，只要商业银行拥有充足的资本实力，就能有效弥补贷款损失，从而保证清偿力。 2.要求 （1）严格贷款管理程序。 为了保证贷款的安全性，对于任何一笔贷款，商业银行都必须遵循既定的工作程序，重点做好贷款的“三查”工作，即贷前的调查、贷时的审查和贷后的检查。 （2）合理安排资产规模和结构，注重资产质量。 指标：贷款与存款的比率、资本净值与存款的比率、有问题贷款占全部贷款的比率等。 （3）提高自有资本在全部负债重的比重。 自有资本是银行保持清偿力的基础。在商业银行资产遭受损失时，如果自有资本实力雄厚，就能够用自有资本弥补资产损失，进而保障债权人的权益，从而就能够坚定存款人对银行的信心，不会发生存款人挤兑风险，商业银行的经营也就安全。 自有资本的第一要义是弥补可能发生的损失。 （4）遵纪守法，合法经营。 自觉遵守国家的各项法律法规，不高违法经营，这样做一方面能够树立良好的社会形象，赢得客户的信任，另一方面也可得到国家法律的保护和中央银行的支持。 （二）流动性目标 1.流动性目标的含义 流动性目标是指商业银行保持随时能以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行其他支付的需要。 商业银行流动性需求来自于两个方面：一是客户的提存，二是客户对新增贷款的需求； 商业银行流动性供给来自于两个方面：一是到期收回的贷款、短期有价证券资产的变现以及现金资产，二是客户的新增存款和商业银行借入款项。 流动性目标管理就是要求商业银行根据流动性需求安排流动性供给，保持流动性供给与流动性需求的平衡。 客户的新增存款是商业银行的一项常规资金供给，客户的新增贷款是商业银行的一项常规性资金需求，通过合理安排贷款的规模、期限与到期日，使之与存款的规模、期限与到期日保持对应，商业银行就能做到用收回的贷款偿还到期的存款。 只有在到期收回的贷款不能满足到期需要偿还的存款时，商业银行才需要通过变现有价证券资产、动用现金资产以及借入款项的方式满足流动性需求。 以上分析表明，商业银行流动性包括两层含义：一是负债的流动性；二是资产的流动性。 所谓负债流动性是指商业银行通过存款负债及主动负债借入资金的能力。商业银行通过主动负债借入资金的渠道包括：①向中央银行借款；②向中央银行再贴现；③发行可转让存单；④同业拆借；⑤回购协议。 所谓资产流动性是指商业银行资产的变现能力，其衡量标准有两个：一是资产变现的成本，某项资产变现的成本越低，则该项资产的流动性越强；二是资产变现的速度，某项资产变现的速度越快，则该项资产的流动性越强。 2.保持流动性的方法 一是合理安排资产与负债的期限结构，使资产的期限结构与负债的期限结构相适应，避免或减少“借短贷长”现象。 二是根据资产的流动性强弱，按比例建立分层次的流动性储备，保持资产的流动性。 资产变现能力的强弱顺序： 最强：库存现金、在央行的超额准备金存款、在其他银行的活期存款等。 次之：对其他银行或金融机构的临时贷款、银行购买的国库券及其他短期债券等。 较差：