2015一建《建设工程经济》速记图表-附历年对应考点真题讲解（pdf）.pdf

1Z101010 资金时间价值的计算及应用 一、本节知识速记图表 1．本节知识结构体系 资金时间价值及其影响因素  利息与利率 基本概念终值与现值 年金、等值 资金时间价值 单利、复利 利息计算 计算等值计算  名义利率和有效利率的计算 现金流量图 2．资金时间价值的相关概念 概念 定义 影响因素 资金是运动的价值，资金的价值是随时 （1）资金的使用时间。 资金的时间价 间变化而变化的，是时间的函数，随时 （2）资金数量的多少。 值 间的推移而增值，其增值的这部分资金 （3）资金投入和回收的特点。 就是原有资金的时间价值。 （4）资金周转的速度。 （1）社会平均利润率的高低。 利率就是在单位时间内所得利息额与 （2）金融市场上借贷资本的供求情况。 利率 原借贷金额之比，通常用百分数表示 （3）风险的大小。 。 （4）通货膨胀。 （5）借出资本的期限 在借贷过程中．债务人支付给债权人超过原借贷金额的部分就是利息。用利息额 利息 的多少作为衡量资金时间价值的绝对尺度。 复利是指在计算某一计息周期的利息时，其先前周期上所累积的和利息要计算利 复利 息，即“利生利”、“利滚利”的计息方式。 所谓单利是指在计算利息时．仅用最初本金来计算．而不计入先前计息周期中所 单利 累积增加的利息，即通常所说的 “利不生利”的计息方法。 现值 表示资金发生在某一特定时间序列始点上的价值。 终值 表示资金发生在某一特定时间序列终点上的价值。 等值 这些不同时期、不同数额但其 “价值等效”的资金称为等值，又称等效值。 学习视频请关注学派免费课堂：/ ，每周都有直播，陪伴一起学一建！ 3.现金流量图的绘制 技术方案整个期间各时点t上实际发生的资金流出或资金流入称为现金流量，其 现金流概念 中流出系统的资金称为现金流出，用符号CO 表示：流入系统的资金称为现金流入 t ．用符号CI表示；现金流入与现金流出之差称为净现金流量．用符号 （CI-CO）表示 t 以横轴为时间轴，向右延伸表示时间的延续，轴上每一刻度表示一个时间单位， 时间轴 可取年、半年、季或月等；时间轴上的点称为时点，通常表示的是该时间单位末 的时点；0表示时间序列的起点。整个横袖又可看成是我们所考察的“技术方案”。 对投资人而言．在横轴上方的箭线表示现金流入，即表示收益；在横 方向