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深圳证券交易所公司债券上市规则 （2012 年修订） 深证上〔2012 〕156 号 一章 总 则 1.1 为规范公司债券上市交易行为 ，以及发行人及相关信息 披露义务人的信息披露行为 ，维护债券市场秩序 ，促进债券市场的 健康发展 ，保护投资者的合法权益 ，根据有关法律、行政法规、部 门规章、规范性文件及《 圳证券交易所章程》 ，制定本规则。 1.2 公司债券在 圳证券交易所（以下简称“ 本所” ）上市 交易，适用本规则。 本规则所称公司债券（以下简称“ 债券” ）是指公司依照法定 程序发行 ，并约定在一定期限内还本付息的有价证券。 企业债券的上市交易，参照本规则执行。 可转换公司债券、可交换公司债券的上市交易，不适用本规则。 1.3 债券在本所上市，不表明本所对该债券的投资价值和按 期还本付息作出实质性判断或保证。 债券发行人经营与收益的变化 ，由发行人自行负责 ；由此变化 引致的投资风险 ，由投资者自行负责。 1.4 经中国证券监督管理委员会 （以下简称“ 中国证监会” ） 1 核准发行并在本所上市的债券，不得在本所以外的其他场所交易或 转让。 1.5 本所依据有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、 《深圳证券交易所章程》、本规则和本所发布的细则、指引、通知、 办法、备忘录等相关规定（以下简称“ 本所其他相关规定” ）审核 债券上市申请，安排债券上市 ，并对发行人和上市推荐人等进行监 管。 二章 债券上市条件 2.1 发行人申请其发行的债券在本所上市，应当符合以下条 件 ： （一）债券经中国证监会或国务院授权的部门核准、批准或者 备案并公开发行 ； （二）发行人申请债券上市时仍符合法定的债券发行条件 ； （三）债券期限为一年以上 ； （四）债券实际发行额不少于人民 五千万元 ； （五）债券须经资信评级机构评级 ，且债券信用级别良好 ； （六）本所规定的其他条件。 2.2 发行人申请其发行的债券在本所上市，且仅通过本所综 合协议交易平台挂牌交易的，应符合2.1 条规定的条件。 2.3 发行人申请其发行的债券在本所上市，且同时通过本所 集中竞价系统和综合协议交易平台挂牌交易的，除应符合2.1 条规 2 定的条件以外 ，还应当符合以下条件 ： （一）债券须经信用评级机构评级 ，且债券信用评级达到AA 级及以上 ； （二）本次债券发行前 ，发行人最近一期末的资产负债率或加 权平均资产负债率（以集合形式发行债券的）不高于70% ，或发行 人最近一期末的净资产不低于5 亿元人民 ； （三）发行人最近三个会计年度实现的年均可分配利润不少于 债券一年利息的1.5 倍 ，以集合形式发行的债券，所有发行人最近 三个会计年度实现的加总年均可分配利润不少于债券一年利息的 1.5 倍 ； （四）本所规定的其他条件。 2.4 本所可根据市场情况 ，对债券上市条件进行调整。 三章 债券上市申请 3.1 发行人申请债券上市，应向本所提交以下申请文件 ： （一）债券上市申请书 ； （二）中国证监会或国务院授权部门核准、批准或备案债券发 行的文件 ； （三）申请债券上市的董事会决议或有权决策部门决议 ； （四）公司章程（仅适用企业债发行人） ； （五）公司营业执照（仅适用企业债发行人） ； （六）债券募集说明书及相关发行公告或相关文件 ； 3 （七）上市推荐书 ； （八 ）上市公告书（ 容与格式见附件2 ）； （九