_适用于中小企业的简单报表分析.XLSVIP

销售成本倒轧表 杜邦分析表 财务比率表 共同比现金流量表 比较现金流量表 共同比利润及利润分配表 比较利润及利润分配表 共同比资产负债表 比较资产负债表 现金流量表 利润及利润分配表 资产负债表 基本参数及说明表 RAoK 复核人员： 日期： 索引号：X5-2 资产 上年数 本年数 负债及所有者权益 货币资金 索引号：X5-1 复核人员： 日期： 应收账款 减:坏帐准备 应收账款净额 其他应收款 应收票据 预付账款 存货 其中:原材料 在产品 半成品 产成品 分期收款发出商品 包装物 低值易耗品 待摊费用 待处理流动资产净损失 减:累计折旧 固定资产净值 在建工程 短期投资 流动资产合计 固定资产清理 待处理固定资产净损失 长期投资 固定资产合计 无形资产 递延资产 其他长期资产 固定及无形资产合计 资产总计 固定资产原值 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 应付工资 应付福利费 应付股利 未交税金 其他未交款 其他应付款 预提费用 一年内到期的长期负债 流动负债合计 长期借款 应付债券 长期应付款 其他长期负债 长期负债合计 负债合计 实收资本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 所有者权益合计 负债及所有者权益合计 上年数 本年数 张选智 项目名称 索引号：X5-3 一、主营业务收入 减:主营业务成本 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 加:其他业务利润 减:营业费用 管理费用 财务费用 三、营业利润 加:投资收益 补贴收入 营业外收入 减:营业外支出 四、利润总额 减:所得税 五、净利润 加:年初未分配利润 其他转入 六、可供分配的利润 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 八、未分配利润 1、年初试算差异： 2、年末试算差异： 3、年初坏帐准备提取比例： 4、年末坏帐准备提取比例： 5、年初未分配利润差异： 1、上年未分配利润勾稽差异： 2、本年未分配利润勾稽差异： 3、上年法定盈余公积提取比例： 4、本年法定盈余公积提取比例： 5、上年法定公益金提取比例： 7、上年所得税负： 8、本年所得税负： 6、本年法定公益金提取比例： 附注资料: 复核人员： 日期： 上年数 本年数 索引号：X5-4 销售商品，提供劳务收到的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品，接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 处置固定资产无形资产其他资产收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 购建固定资产无形资产其他资产支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 偿还债务所支付的现金 一、经营活动产生的现金流量 收到的税费返还 支付的各项税费 取得投资收益所收到的现金 投资所支付的现金 吸收投资收到的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 分配股利利润或偿付利息支付的现金 筹资活动产生的现金流量净额 四，汇率变动对现金的影响 补充资料: 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) 预提费用增加(减:减少) 固定资产报废损失 处理固定资产无形资产其他资产的损失(减:收益) 财务费用 投资损失(减:收益) 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 经营性应收项目的减少(减:增加) 经营性应付项目的增加(减:减少) 其他 2、