关于实施分类监管信息报送有关事宜的通知产险公司——财产保险公司分类监管报送信息一览表.xls

附件二内部控制 附件一公司治理 报送数据 序号 口径 基本结构 构建了以股东大会、董事会、监事会和高级管理层为主体的完善的、正常运作的公司治理结构。 公司治理 各个治理主体明确了各自的工作职责，制定了完备规范的议事规则；股东大会、董事会、监事会按规定及时召开，相关纪录和决议保存真实、完整、原始。 董事会设立了审计委员会、提名薪酬委员会等专业委员会，建立了独立董事制度。 决策机制 公司股东资格符合有关规定；股东不存在占用公司资产的行为；不存在损害公司、被保险人、中小股东及其它利益相关者的合法权益的情况。 董事具备履行职责所必需的专业素质，勤勉诚信，选任符合规定程序;董事会结构合理，能够按照章程规定履行职责并发挥决策和监督作用，具备足够的控制力和调度力，各专门委员会具备独立性。 重大关联交易由审计委员会审查后报董事会或股东大会批准，相关程序符合规定，并在交易发生后15个工作日内报告保监会。 审计委员会提名外部审计机构，并对其工作质量进行考核。 执行机制 从股东大会到董事会再到经营管理层的决策传导机制通畅、高效，各执行主体在授权范围内行使权力。 建立董事长和总经理分设的制衡机制;不存在“内部人控制”情况。 高级管理人员资格符合监管规定，具备必要的业务管理能力、市场应变能力和创新能力，能够勤勉履职。 监督机制 独立董事选任符合规定程序，具备专业素质，勤勉诚信，独立性强，尽职尽责;独立董事对重大关联交易进行审查，对存在问题出具书面意见；独立董事在重大关联交易、利润分配方案、董事和总公司高级管理人员的任免聘用及薪酬、非经营计划内的投资等重大交易事项、以及其它可能对被保险人或中小股东权益产生重大影响等事项上投弃权票、反对票或认为发表意见存在障碍的，提交书面意见，并存入董事会会议档案。 由独立董事担任审计委员会和提名薪酬委员会主任委员。 监事具备与其职责相适应的专业知识和工作经验，审慎勤勉地履行职责。 监事会按规定履行合规职责，每年将监事尽职情况向股东大会报告，并同时报送保监会；监事会发现董事会决议违反法律法规或公司章程时，依法要求其立即改正，董事会拒绝或者拖延采取改正措施的，监事会提议召开临时股东大会，股东大会不接受监事会意见的，监事会向保监会报告。 激励约束及问责 建立有效的董事、监事、经理层绩效评价标准和程序，建立合理的激励机制和政策。 建立董事、监事、经理层问责制度，对重大决策失误追究责任。 按相关法律法规和监管规定披露财务、风险、治理结构和关联交易等方面的信息，并保证披露信息的真实性、准确性和完整性。 控制环境 公司各个部门和业务岗位职责明确、权责一致、逐级负责；实行目标管理，制定规范的岗位责任制度、考核标准和管理措施。 内部控制 建立统一授权经营制度，对分支机构采取书面授权；对分支机构实施科学、稳定和有效的业务考核指标和预算控制;建立对内控执行力的考核评价机制，把内控执行力作为经营考核的首要内容；建立并实施“上抓一级”的责任追究制度。 风险识别与评估 制定了识别、计量、监测和管理风险的制度、程序和方法，具备风险识别与评估的手段和技术，并及时更新，对风险进行全面的识别与评估。 公司精算队伍素质较高，明确精算责任人与法律责任人责任，能够胜任产品开发相关工作。 精算部门积累的经验数据能够保证产品定价的需求，保险费率厘定科学合理，为公司核保政策提供技术支持。 建立精算控制循环机制，定期进行分险种盈利分析，及时调整费率水平 准备金评估与提取符合规定。 建立重要单证印制、发放、存放、领用、保管、核销、盘点、销毁制度，并严格执行，单证信息管理系统反映单证流转的各个环节；有印章使用审批、登记制度，各类印章使用范围明确。 无撕单、埋单、阴阳单、套打等行为，中介业务依法合规;不存在“拖赔、惜赔、无理拒赔”和“错赔、乱赔、滥赔”等失信行为，不存在虚假赔案，无“强制定损”情况。 严格执行财产保险危险单位划分方法指引与纯风险损失率表，定期对分支机构执行情况开展检查。 核保制度完整、核保政策依法合规，核保权限设置合理，无超权限核保等情况，未擅自变更经审批或备案的条款、费率。 建立理赔与承保相分离，定损与理算相分离，理算与核批相分离，各环节相互监督的理赔管理制度。 承保理赔业务档案管理制度完善，保管范围、期限符合规定；保单按流水号装订，附件齐全。 设立反洗钱专门机构或指定内设机构负责反洗钱工作,对工作人员进行反洗钱培训和宣传；建立反洗钱内部控制制度,制定客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存、大额和可疑交易报告等方面的反洗钱内部操作规程和控制措施，并定期进行内部审计。 建立完善的账户管理制度并有效执行，对资金实行统一管理，实行收支两条线。 会计确认、计量和报告符合企业会计准则要求，妥善保管有关业务经营活动的完整账簿、原始凭证及有关资料。 完善制度，妥善保管现