对农村信用社加强风险管理的思考(信贷部).docVIP

对加强农村信用社风险管理的思考 内容摘要：如何加强风险管理，成为农村信用社必须面临和亟待加强的一个重要课题。本文通过实践，了加强农村信用社风险管理的紧迫性，析了农村信用社风险及形成的原因，提出了加强风险管理的对策和建议。关键词： 风险管理? 农村信用社? 金融,根在农村,系着农民。故它服务对象是农民，服务区域在农村。建社50多年来，一直都为我国的农业和农村经济服务经济,而今已成为农村金融的主力军和联系农民最好的金融纽带,成为农民、农业和农村经济发展不可或缺的重要支持力量。自2003年深化农村信用社改革试点工作以来，经过各方面的共同努力，目前第一阶段的各项目标任务已基本实现，总体进入良性发展轨道。从2008年开始，我国农村合作金融机构改革工作从深化改革试点转入深入实施攻坚阶段。当前农村信用社在面临更大发展机遇的同时，也将承受前所未有的竞争与挑战，而如何加强和完善风险管理，成为农村信用社必须面临和亟待加强的一个重要课题。加强风险管理的紧迫性强化风险管理是关系到社会稳定和国民经济发展的事金融业的资金主要来源于公众存款，涉及千家万户，若发生风险，将很容易引发社会不稳定因素。当前，金融风险问题已引起党中央的高度重视，在六大报告中明确把“有效防范和化解金融风险”作为经济体制改革和经济发展战略的主要内容，这些都说明防范和化解金融风险是关系列金融稳定和社会稳定的大事，同时也是关系到国民经济发展的大事。农村信用社的经营现状需要强化风险管理农村信用社经过近年的发展，已具备了一定的经营规模，成为金融行业不可忽视的新力量.有的地方已发展成为农村商业银行。但是还有一些地方，农村信用社经营状况不容乐观，信贷资产质量劣，风险贷款占比大，经营效益差，有的甚至资不低债。这些问若不及时解决，将严威胁农村信用社的生存，后果不堪设想.因此，需强化风险管理，使这些农村信用社尽快步出困境。强化风险管理是促进农村信用社发展壮大的必然选择农村信用社是自主经营、自担风险的经济实体，其发展壮大既需要良好的外部环境，也需要提高自身经济实力和市场竞争力，由于农村信用社经营管理的特殊性，许多农村信用社的自律机制尚未建立或发生实质作用，抵御风险的能力还比较脆弱。同时，潜在的风险也不可低估。这些都严重制约着农村信用社市场竞争力的提高，影响了信用社的发展壮大。因此，只有切实防范和化解信用社的各种风险，才能提高信用社的市场竞争能力，才能促使其不断发展壮大.二、农村信用社风险成因 规章制度不健全，内控机制不完善，主要表现在规章制度缺乏全面性、系统性和科学性，对一些业务经营存在监控盲区。有些规章制度已不适应业务发展需要，急需修订完善；在新业务开发推广或新的管理模式推行时，没有相应配套的规章制度。内部各职能部门对各项规章制度的执行情况检查监督不力，内部审计监察以事后监督为主，缺乏业务处理过程中的事前、事中监督，无法达到内部控制制衡的目的。人员素质，由于历史的原因和信用社用工制度及人脉因素等方面的制约，农村信用社整体人员素质不高，业务操作和技能知识“老龄化”，法律法规意识淡薄，风险意识不强。农村信用社产权制度不明晰，法人治理结构不完善，内控制度难落实，必然导致农村信用社经营方向、管理方法的错位，产生一定的经营风险。管理体制的每一次变革在发展、完善的同时，也成为经营风险的积累过程。当前新一轮信贷资产风险的聚集，除部分信贷人员和管理决策层的操作风险和道德风险形成外，法人治理结构不完善，管理体制不顺，仍是农村信用社风险产生的关键因素。 三、风险管理的对策及建议农村信用社的风险管理，必须把它置于改革与发展的环境下进行管理，在改革与发展中寻求解决问题的途径，在发展中不断消化和积极防范经营风险，这才是风险管理的根本途径。 风险，树立科学发展观从观念上树立起科学的发展观要正确处理好速度与质量的关系；发展与管理的关系；短期利益与长期利益的关系；股东利益、存款人利益与员工利益的关系。从过分追求数量和速度的粗放型、外延式的发展方式转变为以效益为目的，以质量为前提，以规模为手段的安全运营、持续发展的内涵式发展模式上来。通过发展思路、发展模式的科学转型，树立正确的风险观，把风险管理作为经营管理的重心，提高整体抗风险能力。完善内控制度，理顺管理体制，要不断完善规章制度，整合业务操作流程，。对现有的规章制度、操作规程、内控机制进行全面梳理，查遗补缺，充实完善，真正做到“一个业务品种，一套业务流程，一套规章制度”的要求，并农村信用社要尽快建立层次分明、权责明确、科学规范的自身行业管理体系，理顺各级农村信用社的权责利关系。进一步明确农信社的产权关系，实行出资者的所有权与法人财产权的分离；建立科学规范的法人治理结构，健全“三会”制度，根据章程的普遍性结合各自农村信用社的具体实际，制订和细化“三会”组织的议事规则和职责权限，真正发挥“