讲第二章 信用和信用体系.pptVIP

* * 第一节　信用及其与货币的联系 一、信用的概念 1、定义：信用是借贷行为的总称，是以偿还为条件的价值的特殊运动形式。 2、特点：信用是以收回为条件的付出，或以归还为义务的取得；贷方有权取得利息，借方承担支付利息的义务。 3、信用关系建立的三要素：由借贷双方构成的债权债务关系；价值做相向运动形成的时间差；保证债权债务关系确定的凭据——信用工具。　　 二、信用的产生与发展 1、信用的产生 剩余产品 私有制 贫富差距 2、信用的发展 信用发展的两大飞跃 （1）信用方式的进化 从实物信用到货币信用 （2）信用领域的变化 消费信用领域——生产消费信用领域——宏观经济领域 三、信用与货币的关系 几个阶段： 1、两者相互独立发展 2、两者相互促进 3、两者相互融合 现代经济社会，几乎没有不含货币因素的信用，也几乎没有不含信用因素的货币。两者相互融合——金融。 第二节 信用活动的基础 一、信用经济 1、信用关系无处不在 在现代经济中，债权债务关系普遍存在，所以把现代经济叉称作“信用经济”。 2、信用规模不断扩张 3、信用结构日趋复杂 二、盈余与赤字、债权与债务 一些经济主体收人大于支出，出现盈余；还有一些经济主体收入小于支出产生赤字。余缺调剂，形成债权债务关系，即信用关系。 当然，无论盈余单位、赤字单位、平衡单位都既有债权又有债务。 三、信用关系中的主体 1、信用与个人部门 2、信用与企业部门 3、信用与政府部门 4、信用与金融机构 5、信用与国际收支 第三节 信用的形式 一、商业信用 商业信用是企业厂商之间提供的以商品为对象的信用形式。 商业信用有很多种：赊销赊购；分期付款；委托代销；预付定金；预付货款；补偿贸易等。 特点： 1、商业信用提供的是商品形态的信用； 2、商业信用的使用具有单向性。由于商业信用提供的是商品形态的信用，授信方提供的商品是受信方的生产和经营要素，而不是相反； 3、商业信用的债权人和债务人都是商品经营者； 4、商业信用与商品交易相结合，直接为商品生产和流通服务。 商业信用的局限性： 1、授信规模的限制； 2、商业信用的范围比较狭窄（包括授受信双方的信用了解；单向性）； 3、时间较短，不能提供长期信用； 4、商业信用在管理和调节上有一定的局限性。 二、银行信用 银行信用是银行及其它金融机构以货币形式，通过存款贷款等业务活动提供的信用。 银行信用是现代信用制度的主要部分。银行信用成熟与否，是检验一个国家信用制度是否发展与完善的标准。 银行信用的特点： 1、银行信用具有动员、分配资金的广泛性 这是因为，银行信用是以货币形式提供的，银行可以吸收任何单位的存款，也可以通过贷款方式提供给任何一个需要的部门和企业。 2、银行信用具有间接融资的特性 因为银行是一个金融中介机构。 3、银行信用具有综合性 银行是国民经济的综合部门和纽带，可以通过多种手段对国民经济进行反映、监督和管理。 4、银行信用具有创造流通工具的功能 银行可以根据国民经济状况有伸缩地供应货币。 三、国家信用 国家信用是以国家为债务人，动员社会资金，投入不同用途，以解决财政需要的一种信用形式。 国家信用有多种形式：政府债券；向银行借款；向国外借款；以及在国际金融市场上发行债券． 国家信用的主要形式是公债券和国库券。 现代国家信用的作用： 第一，调节财政收支的短期不平衡。 第二，调节经济与货币供给 现代宏观调控的两大支柱是货币政策与财政政策。财政政策既有自身的政策，也有与中央银行货币政策协调的义务，其中，国家信用是中央银行进行公开市场业务的前提，而公开市场操作又是中央银行的主要手段。 四、消费信用 消费信用是指工商业、银行和非银行金融机构向消费者个人提供的以消费为目的，以消费资料为对象的信用形式。 消费信用的形式：分期付款和消费信贷 五、国际信用　　 国家间相互提供的信用。 第三节　信用工具的分类 一、信用交易成立有三种方式 1、口头约定：由信用授受双方当事人以口头约定，债务人须于约定日期偿还债务的承诺。 特点： （１）易发生争执； （２）债权人对债务人应履行的债务不易提出证明，只凭债务人的诚信水平； （３）债权不易转让。　 ２、帐面信用 由信用授受双方当事人互在对方帐户上开一户头，用于记载彼此之间的信用交易方式。 3、书面信用 是由信用授受双方当事人将债权债务关系以书面文件形式确定下来，用于证明彼此之间的信用关系的交易方式。　 这些书面文件可以克服上述两种交易形式的缺点，且有法律效力。这种书面文件就是信用工具。 二、信用工具的特征 1、偿还性：是指信用工具的发行者或债务人按期归还本金的特性。 2、流动性：是指信用工具可以迅速变现的能力，可以在金融市场上流通转让。 3、安全性：是指信用工具按期不能收回本金和利息的可能性或不确定性。 4、收益性：是指能定期